重磅！國家金融監(jiān)管總局發(fā)布新規(guī)！

    本報記者 劉琪

    11月1日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布消息，為貫徹落實中央金融工作會議精神，全面加強金融監(jiān)管，國家金融監(jiān)督管理總局制定了《商業(yè)銀行資本管理辦法》（以下簡稱《資本辦法》），進一步完善商業(yè)銀行資本監(jiān)管規(guī)則，推動銀行強化風險管理水平，提升服務實體經(jīng)濟質(zhì)效。

    《資本辦法》立足于我國商業(yè)銀行實際情況，參考國際監(jiān)管改革最新成果，全面完善了資本監(jiān)管制度?！顿Y本辦法》由正文和25個附件組成，主要內(nèi)容包括：

    一是構(gòu)建差異化資本監(jiān)管體系，使資本監(jiān)管與銀行規(guī)模和業(yè)務復雜程度相匹配，降低中小銀行合規(guī)成本。

    二是全面修訂風險加權(quán)資產(chǎn)計量規(guī)則，包括信用風險權(quán)重法和內(nèi)部評級法、市場風險標準法和內(nèi)部模型法以及操作風險標準法，提升資本計量的風險敏感性。

    三是要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時、充分地掌握客戶風險變化，確保風險權(quán)重的適用性和審慎性。

    四是強化監(jiān)督檢查，優(yōu)化壓力測試，深化第二支柱應用，進一步提升監(jiān)管有效性。

    五是提高信息披露標準，強化相關(guān)定性和定量信息披露，增強市場約束。

    據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)部門負責人介紹，《資本辦法》構(gòu)建了差異化資本監(jiān)管體系，按照銀行規(guī)模和業(yè)務復雜程度，劃分為三個檔次，匹配不同的資本監(jiān)管方案。其中，規(guī)模較大或跨境業(yè)務較多的銀行，劃為第一檔，對標資本監(jiān)管國際規(guī)則；規(guī)模較小、跨境業(yè)務較少的銀行納入第二檔，實施相對簡化的監(jiān)管規(guī)則；第三檔主要是規(guī)模更小且無跨境業(yè)務的銀行，進一步簡化資本計量要求，引導其聚焦縣域和小微金融服務。

    “差異化資本監(jiān)管不降低資本要求，在保持銀行業(yè)整體穩(wěn)健的前提下，激發(fā)中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規(guī)成本。”前述負責人表示。

    根據(jù)安排，《資本辦法》將于2024年1月1日起正式實施，并設(shè)置過渡期。過渡期安排包括以下兩方面：一是對計入資本凈額的損失準備設(shè)置兩年過渡期，其間逐步提高非信貸資產(chǎn)損失準備最低要求，推動商業(yè)銀行合理增提損失準備，平滑對資本凈額的影響。二是對信息披露設(shè)置5年過渡期，過渡期內(nèi)商業(yè)銀行根據(jù)所屬檔次、系統(tǒng)重要性程度和上市情況，適用不同的信息披露要求，穩(wěn)妥開展信息披露工作，穩(wěn)步提高信息透明度和市場約束力。

    對于《資本辦法》的實施對銀行業(yè)資本充足水平的影響，前述負責人表示，測算顯示，《資本辦法》實施后，銀行業(yè)資本充足水平總體穩(wěn)定，平均資本充足率穩(wěn)中有升。單家銀行因資產(chǎn)類別差異導致資本充足率小幅變化，體現(xiàn)了差異化監(jiān)管要求，符合預期。

（編輯 上官夢露）