銀保監(jiān)會發(fā)文強化企業(yè)集團財務公司監(jiān)管

    10月14日，銀保監(jiān)會正式修訂發(fā)布《企業(yè)集團財務公司管理辦法》，相較原有的《企業(yè)集團財務公司管理辦法》，新修訂《辦法》在市場準入、業(yè)務范圍、監(jiān)管指標、公司治理、風險處置和退出等方面都有較大調(diào)整?！掇k法》將自2022年11月13日起實施。

    銀保監(jiān)會指出，《辦法》修訂首先從準入層面提高了財務公司設立門檻，例如，申請設立財務公司的企業(yè)集團資產(chǎn)總額要求由50億元調(diào)整至300億元，稅前利潤總額要求由2億元調(diào)整至10億元，財務公司注冊資本由1億元調(diào)整至10億元等。

    銀保監(jiān)會有關部門負責人此前表示：“對財務公司市場準入標準的調(diào)整，體現(xiàn)了嚴格準入、優(yōu)中選優(yōu)的監(jiān)管導向，引導企業(yè)集團理性申請設立財務公司。”

    同時，《辦法》還進一步擴大了對外開放。明確外資跨國集團可直接發(fā)起設立外資財務公司為其在中國境內(nèi)的成員單位提供金融服務。

    對于財務公司的業(yè)務范圍，《辦法》也作出了優(yōu)化，如取消了財務公司現(xiàn)有未能有效服務集團發(fā)展且外部成本更低、替代性更強的非核心主營業(yè)務，從而強化其主責主業(yè)，專注服務集團內(nèi)部，回歸服務實體經(jīng)濟本源。

    區(qū)分財務公司對內(nèi)基礎業(yè)務和對外專項業(yè)務，實施業(yè)務分級監(jiān)管，給予市場主體正向激勵，引導經(jīng)營狀況較好的財務公司改進金融服務質(zhì)量，更好服務實體經(jīng)濟。其中，服務集團內(nèi)部的存款、貸款以及結算等屬于財務公司開業(yè)即可開展的基礎業(yè)務；同業(yè)拆借、票據(jù)承兌等屬于對外專項業(yè)務，財務公司須具備相關條件方可開展。

    此外，財務公司的“發(fā)行債券、股權投資、擔保、信貸資產(chǎn)證券化、衍生產(chǎn)品交易、融資租賃、保險代理、委托投資”等業(yè)務受到縮減。銀保監(jiān)會表示，通過充分汲取近年來一些財務公司風險教訓，《辦法》優(yōu)化和增加財務公司承兌匯票、集團外負債、貸款比例等監(jiān)管指標，引導財務公司儲備足夠的流動性資產(chǎn)，嚴格控制對外業(yè)務總額，加強對財務公司對外業(yè)務風險的監(jiān)測、識別和預警。

    值得注意的是，《辦法》新增了“公司治理”章節(jié)，加強公司治理和股東股權監(jiān)管。例如，明確要求股東、實際控制人和集團不得干預財務公司業(yè)務經(jīng)營；增加了財務公司應向監(jiān)管部門報送其所屬集團相關報表數(shù)據(jù)和經(jīng)營狀況的要求；明確監(jiān)管部門有權實地走訪或調(diào)查股東經(jīng)營情況、詢問相關人員、調(diào)閱相關資料等要求，以強化對股東的監(jiān)管。

    上述負責人曾指出，之所以新增這一章，是因為“當前一些財務公司重大風險事件的背后，往往暴露出企業(yè)集團操控財務公司經(jīng)營、財務公司自身公司治理嚴重失效等問題，導致財務公司風險積聚及蔓延外溢”。

    此外，《辦法》完善了風險處置和退出機制，增加了財務公司終止及制定恢復處置計劃相關內(nèi)容，明確財務公司破產(chǎn)的前置審批規(guī)定，以及避免破產(chǎn)重整期財務公司風險擴散外溢的相關監(jiān)管措施。