全國(guó)人大代表、北京證監(jiān)局局長(zhǎng)賈文勤：破除造假“生態(tài)圈” 完善特別代表人訴訟制度

    本報(bào)兩會(huì)報(bào)道組 李喬宇

    上市公司財(cái)務(wù)造假系統(tǒng)性、隱蔽性、復(fù)雜性突出，而第三方配合造假是其中的重要環(huán)節(jié)。今年全國(guó)兩會(huì)期間，全國(guó)人大代表、北京證監(jiān)局局長(zhǎng)賈文勤帶來了關(guān)于完善打擊第三方配合財(cái)務(wù)造假有關(guān)制度的建議。

    “財(cái)務(wù)造假嚴(yán)重?cái)_亂資本市場(chǎng)秩序、損害投資者利益，必須堅(jiān)決予以嚴(yán)厲打擊。”賈文勤表示，第三方配合造假行為多發(fā)，發(fā)現(xiàn)、查處難度加大，給打擊財(cái)務(wù)造假提出了新的挑戰(zhàn)，有必要進(jìn)一步加大對(duì)第三方配合造假的打擊力度，真正切斷公眾公司財(cái)務(wù)造假的利益鏈條，破除造假“生態(tài)圈”，凈化資本市場(chǎng)生態(tài)。

    賈文勤表示，嚴(yán)厲打擊第三方配合造假行為已成為廣泛共識(shí)并取得階段性成效，但也面臨一些尚待解決的問題。她建議，增加對(duì)第三方配合造假的追責(zé)依據(jù)，修訂《證券法》、出臺(tái)《上市公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，明確配合造假方的行政法律責(zé)任，賦予證券監(jiān)管部門相應(yīng)執(zhí)法權(quán)，加大證券期貨與其他領(lǐng)域法律法規(guī)的立法聯(lián)動(dòng)。對(duì)于第三方配合造假的民事和刑事責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，通過司法解釋和典型案例予以釋明。此外，完善對(duì)第三方配合造假的協(xié)同處置機(jī)制。

    賈文勤還積極關(guān)注中小投資者合法權(quán)益保護(hù)問題，圍繞完善特別代表人訴訟制度、更好保護(hù)中小投資者合法權(quán)益提出建議。她表示，與普通代表人訴訟相比，特別代表人訴訟采用“默示加入、明示退出”原則，投資者參與模式更便利，對(duì)違法主體可起到更加明顯的震懾效果。

    為充分發(fā)揮特別代表人訴訟的制度優(yōu)勢(shì)，更好地保護(hù)投資者的合法權(quán)益，結(jié)合特別代表人訴訟制度實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，賈文勤從啟動(dòng)程序、啟動(dòng)主體、與其他程序的銜接等方面，建議進(jìn)一步修改完善特別代表人訴訟制度，加大特別代表人訴訟的適用力度，推動(dòng)特別代表人訴訟常態(tài)化開展。此外，賈文勤建議加大對(duì)特別代表人訴訟等民事維權(quán)途徑的宣傳力度，進(jìn)一步凝聚共識(shí)、形成合力，營(yíng)造有利于特別代表人訴訟實(shí)施的輿論氛圍。