控股股東占用逾10億未歸還 金貴銀業(yè)將被ST

    10月7日晚間，金貴銀業(yè)（002716）披露公告，公司因存在被控股股東曹永貴非經營性占用資金，且一個月以內無法償還所占用資金，公司股票觸及其他風險警示情形。

    公司股票將于10月8日停牌一天，10月9日起復牌并將被實施其他風險警示，股票簡稱變更為“ST金貴”，股票交易日漲跌幅限制為5%。

    大股東占用10億未還

    8月31日，金貴銀業(yè)在2019年半年報中披露，截至2019年6月30日，公司控股股東曹永貴累計非經營性占用上市公司資金10.14億元。期間日最高占用額14.42億元。

    針對這一事宜，深交所火速向公司下發(fā)了關注函，深交所要求公司以列表形式詳細列示曹永貴占用公司資金的具體情況，包括但不限于占用時間、占用原因、日最高占用額等。

    對此，金貴銀業(yè)于9月7日披露回復公告顯示，自2018年1月至2019年6月，曹永貴分別通過郴州市富智匯貿易有限責任公司、郴州市金來順貿易有限公司等6家供應商，合計占用上市公司資金共計10.14億元，占用原因均為個人資金周轉。

    對于資金占用狀況，深交所要求公司結合曹永貴的資金狀況、股份質押及司法凍結等情況，詳細說明其清償占用資金的解決措施和時間安排，以及能否在一個月內歸還。

    金貴銀業(yè)回復稱，截至公告日（9月7日），曹永貴的總資產約為60億元，個人負債約為38.8億元。從上市公司股份質押情況來看，曹永貴所持公司3.07億股已被質押，質押本金合計16.72億元；曹永貴所持3.14億股公司股份已被司法凍結，占其所持股份的100%，輪候凍結股份數(shù)為54.46億股。

    公司當時稱，曹永貴因自身資金周轉需求，占用了公司的資金，對公司造成了不利影響，對此曹永貴向投資者深表歉意。目前，曹永貴已經成立了相關的工作小組，正在處置個人名下不限于個人擁有礦山資產、房產、應收賬款及股權資產，計劃在2019年9月30日前向公司償還所占用的資金。

    公司還表示，經自查，截至當前除上述資金占用事項外，不存在其他違規(guī)對外擔保、控股股東或者其關聯(lián)人資金占用等違法違規(guī)情形。

    但事實卻未及預料。公司10月7日晚間公告顯示，截至2019年9月30日，上述事項仍未解決。參照深交所《股票上市規(guī)則（2018年修訂）》的相關規(guī)定，觸發(fā)了“上市公司股票被實施其他風險警示”的相應情形，公司股票將被實行其他風險警示。

    金貴銀業(yè)表示，控股股東將繼續(xù)通過多渠道努力籌措資金，力爭妥善處理并盡快解除資金占用事項，爭取盡早撤銷其他風險警示。

    此前曾獲國資多次紓困

    事實上，金貴銀業(yè)控股股東曹永貴的流動性困難早已存在。而湖南國資方面也在近一年內持續(xù)對公司馳援紓困。

    2018年9月19日，金貴銀業(yè)公告獲得三項政府補助，合計金額4494.46萬元。

    2018年11月12日，公司、曹永貴與長城資產簽署了《綜合服務意向協(xié)議》。三方一致同意，公司、曹永貴擬聘請長城資產作為其共同的金融服務顧問，長城資產擬接受聘請并為公司恢復正常融資能力及幫助曹永貴恢復對公司信用融資的擔保能力提供一攬子綜合金融服務。

    2019年1月30日，金貴銀業(yè)公告稱，湖南資管擬通過子公司郴州資管對金貴銀業(yè)或其實際控制人提供流動性支持。據(jù)公司2018年年報披露，共收到湖南資管流動性支持資金共計1.8億元。湖南資管后續(xù)將協(xié)助公司包括但不限于產業(yè)整合、資產重組、債務重組、流動性支持等綜合金融服務。

    2019年5月，金貴銀業(yè)公告稱，中國長城資產湖南分公司、中國農業(yè)銀行郴州分行分別與公司及控股股東金和貴礦業(yè)正式簽署合作協(xié)議，合作資金高達41.7億元。其中，金貴銀業(yè)、金和貴礦業(yè)控股股東都是曹永貴，并在兩個公司擔任董事長。

    當時金貴銀業(yè)認為，上述協(xié)議簽訂標志中國長城資產湖南分公司為金貴銀業(yè)及大股東紓困取得實質性突破。一旦合作項目全面落地實施，將一攬子解決金貴銀業(yè)大股東流動性資金困境，并幫助其恢復對上市公司的融資擔保能力。與此同時，中國農業(yè)銀行郴州分行將為金貴銀業(yè)、金和貴礦業(yè)提供綜合金融服務和支持，意向授信金額達30億元，其中金貴銀業(yè)、金和貴礦業(yè)各15億元。

    5月29日，金貴銀業(yè)公告，曹永貴擬將其所持有的公司5494萬股無限售流通股（占公司總股本的5.72%）協(xié)議轉讓給湖南省財信常勤壹號基金合伙企業(yè)（有限合伙）（下稱“財信常勤”）。此次轉讓的價格為3.115億元，每股轉讓價格為5.67元。

    截至目前，這一轉讓尚未正式實施。截至9月30日，金貴銀業(yè)收盤價5.48元/股，已經低于上述轉讓價格。

    上半年業(yè)績出現(xiàn)虧損

    在國資紓困動作結合大股東轉讓部分股權的預期下，金貴銀業(yè)基本面似乎在向好的方向發(fā)展。但7月12日，金貴銀業(yè)連續(xù)公布兩大“利空”，再度對二級市場造成壓力。

    7月12日公告顯示，一方面，公司此前積極籌劃的重大資產重組宣告終止；另一方面，公司上半年業(yè)績遭遇大幅下調。

    此前，金貴銀業(yè)籌劃收購嘉宇礦業(yè)100%股權、東谷云商100%股權、宇邦礦業(yè)65%股權，并簽署了《重大資產收購意向協(xié)議》，而且還聘請了獨立財務顧問、法律顧問、審計機構、評估機構等中介機構，對嘉宇礦業(yè)、東谷云商和宇邦礦業(yè)開展盡職調查工作，根據(jù)盡職調查進展情況組織召開重組工作協(xié)調會，論證和完善重組方案，就重組方案及可能涉及的問題進行反復溝通和審慎論證。

    公司解釋，終止重大資產重組的原因是未能就本次交易的核心條款達成一致意見，繼續(xù)推進重大資產重組的條件不夠成熟。

    同日，公司發(fā)布業(yè)績修正公告，將原先預計的上半年業(yè)績變動區(qū)間7883.83萬元-1.445億元（同比增長-40%~10%），修正為虧損0-4000萬元。

    對于業(yè)績修正，公司解釋稱，2019年上半年公司主要產品電鉛價格與去年同期相比大幅下降，產品毛利率與去年同期相比大幅下降，去年同期電鉛盈利10495萬元，但今年上半年電鉛產品出現(xiàn)虧損。此外，在國家宏觀調控及去杠桿等因素影響下，公司融資利率上升，公司融資成本較上年大幅增加。

    此外，公司受環(huán)保政策趨嚴以及今年5月中旬至6月底公司年度檢修影響，白銀、電鉛及綜合回收產品銷售收入下降。同時子公司金貴銀業(yè)國際貿易（香港）有限公司因預付款保函及匯兌損益致子公司財務費用上升較大，也成為公司業(yè)績預告修正幅度較大的影響因素。

    金貴銀業(yè)8月底正式公布的半年報顯示，今年上半年公司虧損3795.60萬元，接近業(yè)績預告的下限。

    在9月7日回復關注函的公告中，金貴銀業(yè)還特別強調公司日常經營狀況正常，正在按照年初制定的生產計劃有序組織生產。2019年7月份、8月份，母公司的銷售收入分別為4.84億元與4.09億元，生產線用工人員為1400人。