科遠智慧3億元存款“被質押”事件引監(jiān)管出手 深交所發(fā)函問詢內控是否存重大缺陷

    本報記者 曹衛(wèi)新

    科遠智慧“3億元存款遭質押擔保”一事引發(fā)市場廣泛關注。11月17日下午，深交所向公司下發(fā)關注函，要求公司認真核查說明在浦發(fā)銀行南通分行理財產品質押的具體情況。

    該事件的起因是A股上市公司科遠智慧，因公司2020年11月10日在浦發(fā)銀行南通分行購買的一筆定期存款到期未收到資金，經問詢才發(fā)現公司該筆定期存款被挪作他用，用于為南通瑞豪國際貿易有限公司（以下簡稱“南通瑞豪”）開具的銀行承兌匯票提供擔保，目前因南通瑞豪未能按時償債導致該理財產品到期未能贖回。

    對此，深交所在關注函中要求公司認真核查公司在浦發(fā)銀行南通分行理財產品質押的具體情況，包括但不限于質押原因、擔保對象、質押時間、質押手續(xù)是否齊全等，擔保對象與公司、公司董監(jiān)高、5%以上股東是否存在關聯關系，公司公章內控管理是否存在重大缺陷。

    “公司內控是否存在一定的問題，這個目前還得不出結論，也存在另一種可能，就是完全是銀行或者被擔保人造假。”上海明倫律師事務所王智斌律師在接受記者采訪時表示。

    值得注意的是，深交所在關注函中還要求公司年審會計師結合公司2020年底銀行存款詢證函回函情況，補充說明相關審計程序是否充分，所獲審計證據是否準確，公司2020年年報關于銀行存款質押狀態(tài)的披露是否存在真實準確。

    “審計師在年報審計的時候，應向銀行詢證公司目前存款、理財產品的狀態(tài)。如果銀行回復與公司會計賬簿記錄一致，審計師就盡到了義務。如果銀行未回復或者回復中披露了質押狀態(tài)，公司和審計師均有義務進一步核實。”王智斌告訴記者。

    截至目前，科遠智慧在浦發(fā)銀行南通分行購買的定期存款總額共計3.45億元，包含到期未贖回4000萬元定期存款在內共計有2.95億元存款被質押。

    此前，涉事方科遠智慧及浦發(fā)銀行在接受記者采訪時回復稱“已向警方報案”，被擔保方南通瑞豪大股東方王偉民則回應稱，對此事毫不知情，他本人并未在公司任職，也未持有南通瑞豪相關股份。目前案件是否已獲警方受理，科遠智慧、浦發(fā)銀行方面均未表態(tài)。