連續(xù)兩天跌停！實控人被罰500萬元、5年市場禁入，這公司竟要改行了！

    本報記者 矯月 見習(xí)記者 李昱丞

    12月8日、12月9日，*ST廣珠股價出現(xiàn)異動，連續(xù)兩天遭遇跌停。此前38個交易日內(nèi)，*ST廣珠曾一路上漲，區(qū)間漲幅高達77.46%。

    直接導(dǎo)火索來自于監(jiān)管的一系列處罰。12月7日晚間，*ST廣珠公告稱，公司實控人之一張堅力收到證監(jiān)會廣東監(jiān)管局《行政處罰及市場禁入事先告知書》，被處以500萬元的罰款，并被采取5年證券市場禁入措施；公司還收到《行政監(jiān)管措施決定書》，公司以及張堅力、張文東、彭勝等6人被出具警示函。

    與此同時，*ST廣珠披露重大資產(chǎn)出售及購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報告書（草案），公司擬“退房向礦”，主營業(yè)務(wù)將由土地一級開發(fā)變更為鐵礦采選、鐵精粉生產(chǎn)銷售。

    截至12月9日收盤，*ST廣珠跌停板封單約4.69萬手。

    涉嫌信息披露違法違規(guī)

    實控人被罰500萬元5年證券市場禁入

    公告顯示，*ST廣珠實控人之一張堅力被罰主要是因為涉嫌信息披露違法違規(guī)，沒有按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金的關(guān)聯(lián)交易。

    根據(jù)《行政處罰及市場禁入事先告知書》，經(jīng)廣東證監(jiān)局查明，張堅力在*ST廣珠未履行審議程序或授權(quán)程序的情況下，安排人員通過對外財務(wù)資助、預(yù)付大額款項等方式，將*ST廣珠資金轉(zhuǎn)入控制的關(guān)聯(lián)企業(yè)，非經(jīng)營性占用上市公司資金，2016年-2020年涉及金額分別達到4.22億元、9.93億元、11.60億元、12.68億元、12.71億元，占其當期期末凈資產(chǎn)的比例分別為8.31%、18.17%、19.75%、19.13%和18.03%。

    2021年1-3月，張堅力安排人員通過預(yù)付工程款、預(yù)付投資款等形式，向關(guān)聯(lián)方違規(guī)提供資金，涉及金額6100.8萬元，占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的0.87%。

    廣東證監(jiān)局認為，張堅力作為廣東明珠實際控制人之一，組織、策劃和指使有關(guān)人員將上市公司資金轉(zhuǎn)移到其控制的關(guān)聯(lián)企業(yè)，并隱瞞相關(guān)事項導(dǎo)致上述違法行為的發(fā)生，涉嫌構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述的違法情形。

    基于此，廣東證監(jiān)局擬對張堅力予以警告，并處以500萬元的罰款。同時，由于張堅力通過關(guān)聯(lián)方長期占用上市公司資金，涉及金額較大，并且其隱瞞行為導(dǎo)致*ST廣珠未按規(guī)定披露相關(guān)事項，情節(jié)較為嚴重，廣東證監(jiān)局擬對張堅力采取5年證券市場禁入措施。

    除了被罰，張堅力還同*ST廣珠以及張文東、彭勝、鐘金龍、歐陽璟、李杏5人一道收到《行政監(jiān)管措施決定書》，被廣東證監(jiān)局出具警示函，理由包括未如實披露實際控制人有關(guān)情況、未披露違規(guī)使用募集資金情況、關(guān)聯(lián)方資金占用清償信息披露不準確不充分、內(nèi)幕信息知情人登記不規(guī)范等。

    資料顯示，彭勝、鐘金龍、歐陽璟目前分別為*ST廣珠董事長、財務(wù)總監(jiān)和董秘，張文東、李杏分別曾任*ST廣珠董事長、董秘。

    對此，北京市盈科（深圳）律師事務(wù)所合伙人曾正華律師在接受《證券日報》記者采訪時表示，在此情形下*ST廣珠投資者可以向上市公司索賠，可以根據(jù)相關(guān)人士操縱市場行為后的一段合理時間相關(guān)證券價格作為基準價格，以此確定投資損失的數(shù)額。

    長期代理投資者索賠的浙江裕豐律師事務(wù)所厲健律師表示，一旦正式處罰公布，受損投資者可以依法起訴張堅力索賠。如果今后證監(jiān)會認定*ST廣珠信息披露違法并作出處罰，投資者還可以將上市公司列為被告索賠。

    “在證監(jiān)會立案后，我們開展投資者索賠預(yù)登記，目前正在審核資料、提前辦理委托階段。”厲健律師表示，根據(jù)司法解釋，暫定2017年3月9日至2021年4月29日期間買入*ST廣珠股票，并在2021年4月30日后賣出或繼續(xù)持有該股票的受損投資者可以索賠，最終索賠條件以法院認定為準。

    *ST廣珠方面接受《證券日報》記者采訪時稱，公司已將公告內(nèi)容轉(zhuǎn)達實控人張堅力，張堅力表示對處罰不申辯。如發(fā)生潛在的投資者索賠，公司將依法維護中小投資者和上市公司自身權(quán)利，對于公司不應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任予以抗辯，并按照披露規(guī)則對相關(guān)事項進展予以披露。

    退市壓力之下變更主營

    未來將從事鐵礦采選

    值得注意的是，在受到處罰的同時，*ST廣珠還披露了重大資產(chǎn)出售及購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報告書（草案）（下稱“重組草案”），擬向興寧城投出售廣東明珠集團城鎮(zhèn)運營開發(fā)有限公司（下稱“城運公司”）92.00%的股權(quán)，并由上市公司全資子公司明珠礦業(yè)購買廣東大頂?shù)V業(yè)股份有限公司（下稱“大頂?shù)V業(yè)”）經(jīng)營性資產(chǎn)包。

    資料顯示，城運公司是*ST廣珠一級土地開發(fā)業(yè)務(wù)的主要實施主體，股權(quán)出售價格為27.60億元，其2020年末的賬面資產(chǎn)達到38.20億元，占*ST廣珠2020年末凈資產(chǎn)的46.93%，接近一半；2020年實現(xiàn)收入3.27億元，占*ST廣珠當年營業(yè)收入的57.58%。

    大頂?shù)V業(yè)則主要從事礦業(yè)。重組草案顯示，大頂?shù)V業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)包2020年末的賬面資產(chǎn)達到16.01億元，占*ST廣珠2020年末凈資產(chǎn)的19.67%；2020年實現(xiàn)收入10.68億元，占*ST廣珠當年營業(yè)的187.90%。

    *ST廣珠表示，交易完成后公司主營業(yè)務(wù)將由土地一級開發(fā)變更為鐵礦采選、鐵精粉生產(chǎn)銷售，大頂?shù)V業(yè)的經(jīng)營性資產(chǎn)包、人員等將平移裝入明珠礦業(yè)。

    *ST廣珠在重組草案中稱，此時進行重大資產(chǎn)重組有三大考慮，一是*ST廣珠一級土地開發(fā)業(yè)務(wù)不具有可持續(xù)性，大頂?shù)V業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)包注入將解決公司無主業(yè)的問題；二是*ST廣珠存在大額資金被實際控制人控制的公司占用的情形，將通過大頂?shù)V業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)包的注入解決部分資金占用問題；三是提升公司盈利能力、化解公司退市風(fēng)險。

    據(jù)了解，*ST廣珠2020年度審計報告為無法表示意見類型，公司股票已于2021年5月6日被實施退市風(fēng)險警示，若其2021年度經(jīng)審計的凈利潤為負值且營業(yè)收入低于1億元，或者公司2021年度審計報告意見類型為保留意見、無法表示意見或否定意見類型，則公司面臨退市風(fēng)險。

    香頌資本董事沈萌對《證券日報》記者表示，*ST廣珠從行業(yè)走勢不佳、監(jiān)管嚴格的土地開發(fā)，轉(zhuǎn)向因為大宗商品價格上漲而價值大增的鐵礦石開發(fā)，有助于短期內(nèi)提升資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力。

    值得一提的是，*ST廣珠擬購買的標的資產(chǎn)大頂?shù)V業(yè)是*ST廣珠關(guān)聯(lián)法人，*ST廣珠持有大頂?shù)V業(yè)19.90%的股份，深圳眾益福持有大頂?shù)V業(yè)80.10%的股份，深圳眾益福與*ST廣珠的實際控制人均為張堅力。

    大頂?shù)V業(yè)也是非經(jīng)營性占用*ST廣珠資金的關(guān)聯(lián)方之一。根據(jù)《行政處罰及市場禁入事先告知書》，2017年*ST廣珠以預(yù)付或支付投資款、預(yù)付工程款等形式，發(fā)生向養(yǎng)生山城、深圳眾益福和大頂?shù)V業(yè)等關(guān)聯(lián)方提供資金的關(guān)聯(lián)交易，涉及金額9.93億元。

    根據(jù)重組草案，大頂?shù)V業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)包于9月30日歸屬于母公司股東權(quán)益的賬面價值為-7.98億元，是罕見的負值；評估值為16.01億元，增值額達到24.00億元，增值率為300.56%。

（編輯 上官夢露）