科創(chuàng)板首單CDR發(fā)行再進(jìn)一步 九號(hào)智能千頁(yè)P(yáng)DF披露“首輪問(wèn)答”

    ■本報(bào)記者 張歆

    科創(chuàng)板上市申報(bào)中，首例提出存托憑證發(fā)行申請(qǐng)的企業(yè)九號(hào)智能的“首輪問(wèn)答”于10月9日晚間披露——該公司以整整1000頁(yè)P(yáng)DF回應(yīng)了上交所提出的71個(gè)問(wèn)題。

    《證券日?qǐng)?bào)》記者注意到，截至目前，發(fā)行人全部?jī)?yōu)先股均已轉(zhuǎn)換為A類(lèi)普通股；發(fā)行人相關(guān)股東已通過(guò)簽署《股東協(xié)議終止協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議完全終止《股東協(xié)議》所約定的優(yōu)先權(quán)利。自2019年6月27日之后的會(huì)計(jì)期，九號(hào)智能將不再受到優(yōu)先股和可轉(zhuǎn)換債券公允價(jià)值變動(dòng)損失的影響，公允價(jià)值變動(dòng)損失對(duì)凈利潤(rùn)的影響將顯著降低。

    從交易所的首輪問(wèn)詢來(lái)看，其對(duì)于九號(hào)智能的實(shí)際控制人認(rèn)定，協(xié)議控制架構(gòu)的原因、必要性及合理性，發(fā)行人在境內(nèi)上市是否符合相關(guān)監(jiān)管要求，保護(hù)存托憑證持有人合法權(quán)益的保障性措施，凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)持續(xù)為負(fù)的主要原因，期權(quán)計(jì)劃等問(wèn)題均較為關(guān)注，企業(yè)的回答也十分詳細(xì)。

    《證券日?qǐng)?bào)》記者梳理發(fā)現(xiàn)，九號(hào)智能科創(chuàng)板發(fā)行申請(qǐng)?jiān)缭?月17日就獲得受理，但此后因需要補(bǔ)充披露今年中期財(cái)務(wù)報(bào)告而中止審核數(shù)月，且為科創(chuàng)板首家中止審核企業(yè)；8月13日，其補(bǔ)充財(cái)報(bào)后恢復(fù)“已受理”；8月19日，進(jìn)入“已問(wèn)詢”階段，至10月9日完成“首輪問(wèn)答”。根據(jù)規(guī)定，除去中止審核等特殊情況，企業(yè)回答交易所多輪問(wèn)詢的總時(shí)間不能超過(guò)三個(gè)月（交易所問(wèn)詢時(shí)間另行計(jì)算）。