科創(chuàng)板上市申報及推薦暫行規(guī)定迎修訂

    12月30日，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，上海證券交易所（以下簡稱上交所）修訂并發(fā)布了《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》（以下簡稱《暫行規(guī)定》）。

    具體來看，本次修訂主要包括3個方面內(nèi)容：一是增加符合條件的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用科創(chuàng)屬性關(guān)于營業(yè)收入指標的規(guī)定，二是修訂科創(chuàng)屬性發(fā)明專利指標和情形的表述，三是細化完善附件中對發(fā)行人專項說明、保薦機構(gòu)專項意見的具體要求。

    上交所表示，此次修訂是為了進一步明確科創(chuàng)板定位把握標準，支持和鼓勵“硬科技”企業(yè)在科創(chuàng)板發(fā)行上市，引導和規(guī)范發(fā)行人申報和保薦機構(gòu)推薦工作，促進科創(chuàng)板市場持續(xù)健康發(fā)展。

    三大方面優(yōu)化

    據(jù)悉，本次修訂在原有基礎(chǔ)上，結(jié)合市場發(fā)展狀況和審核實踐作了進一步優(yōu)化，主要包括3個方面內(nèi)容：

    一是增加符合條件的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用科創(chuàng)屬性關(guān)于營業(yè)收入指標的規(guī)定。根據(jù)《指引》修訂，明確按照《關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點的若干意見》等相關(guān)規(guī)則申報科創(chuàng)板的已境外上市紅籌企業(yè)，可參照采用第五套上市標準申報科創(chuàng)板的企業(yè)，豁免適用營業(yè)收入相關(guān)指標，為有意愿登陸科創(chuàng)板的已境外上市紅籌試點企業(yè)確立科創(chuàng)屬性指標的適用規(guī)則。

    二是修訂科創(chuàng)屬性發(fā)明專利指標和情形的表述。根據(jù)《指引》修訂，將科創(chuàng)屬性發(fā)明專利指標“形成主營業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利5項以上”的表述修改為“應(yīng)用于公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)明專利5項以上”，將發(fā)明專利例外情形“形成核心技術(shù)和主營業(yè)務(wù)收入相關(guān)的發(fā)明專利（含國防專利）合計50項以上”的表述修改為“形成核心技術(shù)和應(yīng)用于主營業(yè)務(wù)的發(fā)明專利（含國防專利）合計50項以上”，使相關(guān)發(fā)明專利要求能夠更準確地適用于無營業(yè)收入的企業(yè)。

    三是細化完善附件中對發(fā)行人專項說明、保薦機構(gòu)專項意見的具體要求。結(jié)合科創(chuàng)屬性審核實踐經(jīng)驗，根據(jù)“實質(zhì)重于形式”判斷的需要，按照符合科創(chuàng)板支持方向、符合科技創(chuàng)新行業(yè)領(lǐng)域要求、符合科創(chuàng)屬性相關(guān)指標或情形等維度，對發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位的自我評估和保薦機構(gòu)的專項核查意見作出了細化和具體要求。

    進一步加強對發(fā)行人是否符合

    科創(chuàng)板定位要求的核查把關(guān)

    設(shè)立科創(chuàng)板是落實國家創(chuàng)新驅(qū)動和科技強國戰(zhàn)略、推進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟體系的重大改革舉措。黨的二十大報告指出要堅持創(chuàng)新在我國現(xiàn)代化建設(shè)全局中的核心地位，強化國家科技戰(zhàn)略力量，優(yōu)化配置創(chuàng)新資源，對資本市場服務(wù)高水平科技自立自強提出了新的更高要求，這需要通過持續(xù)改革創(chuàng)新，發(fā)揮資本市場優(yōu)勢，更好地服務(wù)不同發(fā)展階段、不同類型企業(yè)的創(chuàng)新需求，引導優(yōu)質(zhì)資源進一步向科技創(chuàng)新領(lǐng)域聚集。

    上交所相關(guān)負責人表示，本次《暫行規(guī)定》修訂，是在總結(jié)前期改革經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對科創(chuàng)板申報及推薦工作要求的明確和強化，加強上市標準與板塊定位規(guī)則的配套銜接、保持立法邏輯一致，壓實發(fā)行人和中介機構(gòu)責任，按照科創(chuàng)屬性“實質(zhì)重于形式”評價原則強化綜合研判和審核把關(guān)，有利于進一步把握好科創(chuàng)板定位。

    與此同時，本次《暫行規(guī)定》修訂進一步明確了發(fā)行人自我評估是否符合科創(chuàng)板定位和保薦機構(gòu)核查把關(guān)的細化要求。保薦機構(gòu)應(yīng)當聚焦國家戰(zhàn)略發(fā)展方向，培育推薦優(yōu)質(zhì)企業(yè)到科創(chuàng)板上市，進一步加強對發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位要求的核查把關(guān)，按照符合科創(chuàng)板支持方向、符合科技創(chuàng)新行業(yè)領(lǐng)域要求、符合科創(chuàng)屬性相關(guān)指標或情形等維度作出專業(yè)判斷，并在申報文件中充分、客觀反映核查依據(jù)。上交所始終堅持科創(chuàng)板定位，堅持開門辦審核，與市場各方形成合力，推動引導資本市場資金投向國家重點支持發(fā)展的科技創(chuàng)新領(lǐng)域。

    進一步加強科創(chuàng)板支持科技創(chuàng)新的

    體制機制建設(shè)

    從2019年到2022年，科創(chuàng)板已開市超三年。目前，科創(chuàng)板已成為支持“硬科技”的特色板塊，多個硬科技企業(yè)在科創(chuàng)板成功上市，重點領(lǐng)域自主可控不斷取得突破，科創(chuàng)板企業(yè)在六大行業(yè)領(lǐng)域逐步實現(xiàn)全覆蓋，產(chǎn)業(yè)集聚和支持科技創(chuàng)新的示范效應(yīng)日益凸顯。12月28日，科創(chuàng)板上市公司超500家，再次實現(xiàn)新的突破。

    下一步，上交所將在中國證監(jiān)會的領(lǐng)導下，發(fā)展中國特色現(xiàn)代資本市場，認真落實國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，進一步加強科創(chuàng)板支持科技創(chuàng)新的體制機制建設(shè)，聚焦支持“硬科技”企業(yè)上市，助力科技、資本與實體經(jīng)濟高水平循環(huán)，支持高水平科技自立自強，從源頭上提升上市公司質(zhì)量，持續(xù)推動科創(chuàng)板高質(zhì)量發(fā)展。