上半年創(chuàng)業(yè)板受理183家首發(fā)申請(qǐng) 發(fā)問(wèn)詢函430份 終止審核70家

    在注冊(cè)制改革不斷深入推進(jìn)的節(jié)點(diǎn)上，中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量面臨考驗(yàn)。深交所發(fā)布最新一期《創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制發(fā)行上市審核動(dòng)態(tài)》，對(duì)今年來(lái)創(chuàng)業(yè)板發(fā)審總體情況、政策及監(jiān)管動(dòng)態(tài)進(jìn)行通報(bào)說(shuō)明。

    針對(duì)受理環(huán)節(jié)補(bǔ)正執(zhí)業(yè)質(zhì)量問(wèn)題，深交所罕見(jiàn)點(diǎn)名23家保薦機(jī)構(gòu)，其中頭部券商出現(xiàn)的頻率相對(duì)更高。被3次點(diǎn)名的券商有1家，為中信證券；被2次點(diǎn)名的有9家，分別是長(zhǎng)江證券、民生證券、國(guó)信證券、東興證券、國(guó)泰君安、海通證券、華泰聯(lián)合、東方證券和中德證券。

    受理環(huán)節(jié)補(bǔ)正被通報(bào)點(diǎn)名的原因主要為三大類。一是申請(qǐng)文件、內(nèi)容不齊全，二是申請(qǐng)文件簽章不齊全，三是其他補(bǔ)正情形，如再融資發(fā)行對(duì)象相關(guān)表述不規(guī)范。

    “本次被點(diǎn)名通報(bào)的主要是形式上的問(wèn)題，多數(shù)因?yàn)橼s時(shí)間而造成。”資深投行人士王驥躍向財(cái)聯(lián)社記者表示，“一般來(lái)說(shuō)，所涉及券商遭到實(shí)質(zhì)處罰的可能性不大，更多是提醒中介注意申報(bào)質(zhì)量。”

    創(chuàng)業(yè)板上半年發(fā)行上市成績(jī)單出爐

    審核動(dòng)態(tài)例行總結(jié)了創(chuàng)業(yè)板上半年（1月1日-6月30日）發(fā)行上市的成績(jī)單，包括IPO、再融資、重大資產(chǎn)重組審核概況等。

    年初至今，有85家公司在創(chuàng)業(yè)板完成發(fā)行上市，融資額為527.29億元。其中6月共有19家創(chuàng)業(yè)板公司上市，融資金額80.13億元。

    注冊(cè)制下，作為A股IPO發(fā)行的主要陣地，上半年創(chuàng)業(yè)板共受理首發(fā)申請(qǐng)企業(yè)183家，發(fā)出問(wèn)詢函430份，終止審核70家公司的首發(fā)申請(qǐng)，其中6月受理首發(fā)申請(qǐng)135家，終止審核6家。

    再融資方面，深交所上半年共受理再融資申請(qǐng)63家，發(fā)出問(wèn)詢函190份，終止審核17家。其中，6月受理了13家，并終止審核4家公司的再融資申請(qǐng)。

    上半年，深交所上市委會(huì)議審議了105家公司的首發(fā)申請(qǐng)，其中100家公司首發(fā)申請(qǐng)獲通過(guò)，4家公司被否，1家公司首發(fā)申請(qǐng)取消審議。值得注意的是，上半年創(chuàng)業(yè)板的IPO過(guò)會(huì)率高達(dá)95.24%，維持在較高的水平，且高于A股各板塊91.46%的總體過(guò)會(huì)率。

    東方日升可轉(zhuǎn)債“任性”撤回被通報(bào)

    監(jiān)管方面，6月，深交所針對(duì)創(chuàng)業(yè)板1家再融資項(xiàng)目的違規(guī)行為，分別對(duì)相關(guān)違規(guī)主體采取公開譴責(zé)、6個(gè)月不接受其簽字的發(fā)行上市申請(qǐng)文件和信息披露文件、通報(bào)批評(píng)和書面警示的措施。

    在本期審核動(dòng)態(tài)中，深交所直接點(diǎn)名東方日升可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目，并作為監(jiān)管案例進(jìn)行通報(bào)。2月1日，因2020年扣非凈利為負(fù)帶來(lái)的業(yè)績(jī)大變臉，東方日升新能源股份有限公司終止了可轉(zhuǎn)債發(fā)行。據(jù)悉，這是A股歷史上首個(gè)發(fā)行可轉(zhuǎn)債募資結(jié)束但終止掛牌上市的案例。

    深交所表示，以上違規(guī)行為，導(dǎo)致發(fā)行人終止發(fā)行、撤回發(fā)行上市申請(qǐng)，并啟動(dòng)應(yīng)急退款程序，影響投資者面廣，市場(chǎng)影響惡劣。

    基于此，深交所對(duì)發(fā)行人及其董事長(zhǎng)給予公開譴責(zé)的紀(jì)律處分，對(duì)保薦人安信證券給予通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分，對(duì)項(xiàng)目保薦代表人給予6個(gè)月不接受其簽字的發(fā)行上市申請(qǐng)文件和信息披露文件的處分，對(duì)項(xiàng)目簽字會(huì)計(jì)師給予通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分，對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所給予書面警示的監(jiān)管措施。

    23家投行被點(diǎn)名，頭部券商中招多

    記者注意到，監(jiān)管本期審核動(dòng)態(tài)，深交所罕見(jiàn)點(diǎn)名23家執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在問(wèn)題的券商。

    在監(jiān)管動(dòng)態(tài)中，深交所通報(bào)了在6月的受理環(huán)節(jié)補(bǔ)正中主要存在的問(wèn)題，并直接點(diǎn)名涉及以上問(wèn)題的保薦機(jī)構(gòu)。

    據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，被點(diǎn)名的券商共23家，不少頭部券商頻頻“中招”，包括中信證券、國(guó)泰君安、海通證券和國(guó)信證券。值得注意的是，中信證券是唯一一家被3次點(diǎn)名的券商，三大情形均有涉及；被通報(bào)2次的有9家，分別是長(zhǎng)江證券、民生證券、國(guó)信證券、東興證券、國(guó)泰君安、海通證券、華泰聯(lián)合、東方證券和中德證券。

    具體來(lái)看，受理環(huán)節(jié)補(bǔ)正被通報(bào)點(diǎn)名的原因主要為三大類。一是申請(qǐng)文件、內(nèi)容不齊全，涉及的券商有7家，包括中信證券、長(zhǎng)江證券、民生證券、國(guó)信證券、中金公司、東興證券和國(guó)泰君安。

    二是申請(qǐng)文件簽章不齊全，從通報(bào)情況來(lái)看，這類問(wèn)題更加普遍，涉及的券商和獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)多達(dá)19家，包括中信證券、長(zhǎng)江證券、民生證券、國(guó)金證券、國(guó)信證券、海通證券、華泰聯(lián)合、國(guó)泰君安、開源證券、中信建投、廣發(fā)證券、東興證券、西部證券、東方證券、中德證券、申萬(wàn)宏源、華安證券、德邦證券、華龍證券。

    三是其他補(bǔ)正情形，如再融資發(fā)行對(duì)象相關(guān)表述不規(guī)范、申請(qǐng)文件不適用情況與實(shí)際報(bào)送不一致、用簽名章替代簽名、驗(yàn)資報(bào)告分所蓋章缺少總所公章或復(fù)核。涉及的保薦人有9家，包括財(cái)信證券、中泰證券、中德證券、國(guó)金證券、中信證券、東方證券、海通證券、招商證券、華泰聯(lián)合。

    “本次被點(diǎn)名通報(bào)的主要是形式上的問(wèn)題，多數(shù)是因?yàn)橼s時(shí)間造成的。”資深投行人士王驥躍向財(cái)聯(lián)社記者表示，“一般來(lái)說(shuō)，所涉及券商遭到實(shí)質(zhì)處罰的可能性不大，更多是提醒中介注意申報(bào)質(zhì)量。”