深交所著力推動(dòng)上市公司高質(zhì)量發(fā)展 服務(wù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)全局

    本報(bào)記者 郭冀川

    2022年，深交所在中國(guó)證監(jiān)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，牢牢把握建設(shè)中國(guó)特色現(xiàn)代資本市場(chǎng)的使命任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略全局和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，著力推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，努力實(shí)現(xiàn)“三穩(wěn)三進(jìn)”，全力維護(hù)資本市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行。

    服務(wù)企業(yè)直接融資

    深交所聚焦服務(wù)國(guó)家重點(diǎn)發(fā)展戰(zhàn)略，持續(xù)深化鞏固多元包容的深市市場(chǎng)體系，為不同發(fā)展階段、不同類型的企業(yè)提供融資支持。

    一方面，深市主板恢復(fù)IPO融資功能后更好發(fā)揮板塊作用。2022年，深市主板新增上市公司40家，IPO融資318.81億元。合并后的深市主板已匯聚行業(yè)規(guī)模龍頭企業(yè)超過(guò)130家，科技龍頭企業(yè)近50家，是市場(chǎng)化藍(lán)籌企業(yè)和細(xì)分行業(yè)冠軍聚集地。

    另一方面，創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制改革成效持續(xù)鞏固。2022年，深市創(chuàng)業(yè)板新增上市公司150家，IPO融資1796.37億元，上市公司數(shù)量達(dá)到1232家，總市值超11萬(wàn)億元，在先進(jìn)制造、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、綠色低碳等重點(diǎn)領(lǐng)域優(yōu)勢(shì)凸顯，九大戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)公司合計(jì)市值占比超過(guò)70%，“優(yōu)創(chuàng)新、高成長(zhǎng)”特色更加鮮明。

    2022年，深市上市公司累計(jì)實(shí)施完成再融資235單，融資金額3322.89億元，久吾高科等21家創(chuàng)業(yè)板公司通過(guò)“小額快速”機(jī)制高效解決資金需求。深市公司累計(jì)實(shí)施完成重大資產(chǎn)重組43單，交易金額1611.32億元。

    提升一線監(jiān)管效能

    按照“抓兩頭、帶中間”的思路，深交所在2022年深入貫徹落實(shí)分類監(jiān)管、科學(xué)監(jiān)管、精準(zhǔn)監(jiān)管、科技監(jiān)管的理念要求，提升監(jiān)管精準(zhǔn)度和有效性。

    一方面，深交所抓好頭部公司監(jiān)管。建立頭部公司檔案卡，對(duì)頭部公司做到“心中有數(shù)，應(yīng)對(duì)有序”，強(qiáng)化“頭雁”引領(lǐng)示范作用。另一方面，深交所聚焦風(fēng)險(xiǎn)公司監(jiān)管。定期摸排上市公司風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化股債基聯(lián)動(dòng)監(jiān)管，密切關(guān)注重點(diǎn)機(jī)構(gòu)及大型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)情況，防止風(fēng)險(xiǎn)相互傳導(dǎo)。

    深交所在2022年全面修訂并從嚴(yán)設(shè)置紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)。區(qū)分財(cái)務(wù)造假和一般的會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正行為，提高財(cái)務(wù)造假紀(jì)律處分的時(shí)效性。將指使造假的控股股東、實(shí)控人、未勤勉盡責(zé)的中介機(jī)構(gòu)納入處分范圍，“零容忍”懲治財(cái)務(wù)造假。2022年對(duì)上市公司及相關(guān)當(dāng)事人作出紀(jì)律處分決定書(shū)254份，對(duì)135家次公司、887人次責(zé)任人員予以公開(kāi)譴責(zé)或通報(bào)批評(píng)處分。

    深交所嚴(yán)抓年報(bào)會(huì)計(jì)監(jiān)管，突出財(cái)務(wù)信息審查，聚焦財(cái)務(wù)造假、占用擔(dān)保等重點(diǎn)問(wèn)題。2022年，推動(dòng)深市上市公司累計(jì)解決資金占用346.71億元、解除違規(guī)擔(dān)保192.81億元。堅(jiān)決落實(shí)“零容忍”要求，嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假等惡性違法違規(guī)行為，全年對(duì)18單財(cái)務(wù)造假案件、43單占用擔(dān)保案件進(jìn)行紀(jì)律處分。加大“首惡”打擊力度，2022年，深交所公開(kāi)譴責(zé)219人次，公開(kāi)認(rèn)定35人次不適合擔(dān)任董監(jiān)高，公開(kāi)認(rèn)定人數(shù)同比增長(zhǎng)84%。

    探索高質(zhì)量發(fā)展路徑

    關(guān)于下一步工作，深交所表示，將以深入推進(jìn)實(shí)施新一輪提高上市公司質(zhì)量行動(dòng)計(jì)劃為主線，通過(guò)“三個(gè)增強(qiáng)、三個(gè)塑造”探索高質(zhì)量發(fā)展路徑，用制度的高質(zhì)量、監(jiān)管的高質(zhì)量、服務(wù)的高質(zhì)量推動(dòng)上市公司發(fā)展的高質(zhì)量。

    一是增強(qiáng)制度的適應(yīng)性，塑造多元包容的創(chuàng)新支持市場(chǎng)機(jī)制。落實(shí)全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制相關(guān)工作，突出主板藍(lán)籌市場(chǎng)特色，增強(qiáng)對(duì)科技創(chuàng)新企業(yè)的包容度。持續(xù)優(yōu)化以上市規(guī)則為核心、自律監(jiān)管指引為主干、自律監(jiān)管指南為補(bǔ)充的自律監(jiān)管規(guī)則體系，提升自律監(jiān)管規(guī)則體系的科學(xué)性。探索建立分層次、差異化的信息披露制度，研究制定特定行業(yè)信息披露指引，提升規(guī)則在新形勢(shì)下的適應(yīng)性。研究進(jìn)一步優(yōu)化并購(gòu)重組再融資機(jī)制，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈貫通融合。穩(wěn)妥推進(jìn)互聯(lián)互通存托憑證業(yè)務(wù)擴(kuò)大實(shí)施，持續(xù)推動(dòng)上市公司赴境外發(fā)行GDR。

    二是增強(qiáng)監(jiān)管的有效性，塑造精準(zhǔn)高效的上市公司監(jiān)管體系。聚焦監(jiān)管主責(zé)主業(yè)，深入推進(jìn)監(jiān)管轉(zhuǎn)型，嚴(yán)格落實(shí)資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防預(yù)警處置問(wèn)責(zé)制度，提升監(jiān)管系統(tǒng)性時(shí)效性。落實(shí)分類監(jiān)管要求，抓好頭部公司監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題處置，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)綜合防范化解體系。夯實(shí)公司治理基礎(chǔ)，提升公司治理內(nèi)生動(dòng)力，健全公司治理監(jiān)管規(guī)則，完善公司治理內(nèi)部機(jī)制，提高各類主體的公司治理參與度，推動(dòng)解決承諾不履行、濫用表決權(quán)委托等突出問(wèn)題。緊盯“關(guān)鍵少數(shù)”，加大對(duì)“首惡”的懲戒力度，嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假、占用擔(dān)保等惡性違法違規(guī)行為。暢通多元化退市渠道，堅(jiān)持推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)出清。強(qiáng)化科技監(jiān)管，構(gòu)建“人工+科技+平臺(tái)”深度融合的監(jiān)管體系，提高監(jiān)管數(shù)字化智能化水平。

    三是增強(qiáng)服務(wù)的協(xié)同性，塑造共建共治共享的良性市場(chǎng)生態(tài)。堅(jiān)持兩個(gè)“毫不動(dòng)搖”，建設(shè)全鏈條、全過(guò)程的上市公司服務(wù)體系，支持深化國(guó)資國(guó)企改革，促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，督促各方歸位盡責(zé)。加強(qiáng)與地方政府等各方協(xié)調(diào)，不斷推動(dòng)優(yōu)化政策環(huán)境和生態(tài)體系。