證監(jiān)會：對“偽市值管理”違法違規(guī)上中下游全面調(diào)查

    本報記者 吳曉璐 見習記者 毛藝融

    2月24日，證監(jiān)會公開部分2022年全國人大代表建議和全國政協(xié)委員提案的回復，對市場關注的“風水”研報、“偽市值管理”、提高上市公司財務信息披露質(zhì)量等進行回復。

    證監(jiān)會在答復《關于嚴厲打擊風水盲測股市動向的建議》時表示，監(jiān)管實踐中，發(fā)現(xiàn)部分證券分析師、證券投資顧問利用天干地支、陰陽五行等理論對證券及證券市場走勢進行分析、預測或提供投資建議服務，背離了發(fā)布證券研究報告獨立、客觀、公平、審慎的基本原則，違反了法律規(guī)定和相關執(zhí)業(yè)規(guī)范。下一步，證監(jiān)會將嚴厲打擊利用天干地支、陰陽五行風水學說預測股市等違規(guī)行為，維護市場秩序和投資者合法權益。

    此外，打擊“偽市值管理”成為監(jiān)管重點。證監(jiān)會在答復《關于強化證券精準監(jiān)管保障上市公司高質(zhì)量發(fā)展的建議》時表示，證監(jiān)會一方面堅持穩(wěn)字當頭，在打擊違法違規(guī)行為的同時，穩(wěn)妥處理案件查辦與公司經(jīng)營、風險處置等的關系，謹慎把握調(diào)查工作節(jié)奏、時間節(jié)點等，嚴把證據(jù)關、法律適用關，密切上下游執(zhí)法協(xié)作，精準施策，避免“誤打誤傷”。另一方面，堅持全覆蓋全方位追責，對參與配合“偽市值管理”違法違規(guī)行為的上中下游全面調(diào)查，嚴肅懲處相關違規(guī)證券基金經(jīng)營機構、私募機構及從業(yè)人員、配資中介、專業(yè)操盤手等。

    證監(jiān)會表示，作為我國4800多萬戶企業(yè)中的優(yōu)秀代表，上市公司要做好表率，不斷完善公司治理，強化內(nèi)部控制，建立健全防范“偽市值管理”的工作機制，同時審慎選擇業(yè)務合作對象，主動遠離從事“偽市值管理”的不良機構和個人。

    在提高上市公司財務信息披露質(zhì)量方面，證監(jiān)會在答復《關于提升上市公司財務信息披露質(zhì)量的提案》時表示，下一步將會同財政部繼續(xù)收集、研究各行業(yè)上市公司執(zhí)行會計準則存在的問題，細化分行業(yè)上市公司財務報告披露要求，引導上市公司切實提高財務信息披露質(zhì)量。

    在實施上市公司差異化信息披露指導方面，證監(jiān)會在上述回復中表示，下一步將會同證券交易所持續(xù)完善信息披露規(guī)則，優(yōu)化行業(yè)信息披露指引，提高信息披露的針對性、有效性與可讀性，著力構建更加科學、簡明的法規(guī)體系，提升市場規(guī)則的友好度，增強市場主體的獲得感。

    在首單證券糾紛特別代表人訴訟成功落地后，特別代表人訴訟制度后續(xù)進展頗受關注。證監(jiān)會在回復《關于加強金融證券領域公益訴訟檢察工作的建議》時表示，接下來，在總結首單工作經(jīng)驗的基礎上，進一步完善證券糾紛特別代表人訴訟常態(tài)化機制，充分發(fā)揮代表人訴訟的“制度利刃”作用。