小費阿姨:小鐘老師,好久不見!最近,我的一個姐妹投資了私募基金產(chǎn)品,所以想了解一下私募基金在信息披露方面的規(guī)定。
小鐘老師:好的,小費阿姨。首先,我先向您介紹一下在私募投資基金中關(guān)于信息披露義務(wù)人的定義。信息披露義務(wù)人是指私募基金管理人、私募基金托管人,以及法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會以及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人和其他組織。特別注意的是,當(dāng)信息披露義務(wù)人委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露信息時,不得免除信息披露義務(wù)人法定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的信息披露義務(wù)。
小費阿姨:信息披露義務(wù)人都應(yīng)當(dāng)披露哪些信息呢?
小鐘老師:根據(jù)《私募投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定,信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向投資者披露以下信息:
(一)基金合同;
(二)招募說明書等宣傳推介文件;
(三)基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款(如有);
(四)基金的投資情況;
(五)基金的資產(chǎn)負(fù)債情況;
(六)基金的投資收益分配情況;
(七)基金承擔(dān)的費用和業(yè)務(wù)報酬安排;
(八)可能存在的利益沖突;
(九)涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁;
(十)中國證監(jiān)會以及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息。
小費阿姨:這么說來,我以前還收到過私募基金產(chǎn)品的傳單呢。
小鐘老師:小費阿姨,咱們在收到關(guān)于私募產(chǎn)品的傳單或者其他宣傳短信、電子郵件時一定要提高警惕?。?/p>
根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第14條規(guī)定,“私募基金管理人、私募基金銷售機(jī)構(gòu)不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金,不得通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式,向不特定對象宣傳推介”。另外,如果投資者朋友們在遇到過度宣傳、過度包裝,或者是刻意回避,不講風(fēng)險、不講隱患的私募機(jī)構(gòu)時,一定要提高警惕,擦亮雙眼!
小費阿姨:這風(fēng)險果真是無處不在??!我再向您請教一下,私募基金的宣介材料應(yīng)當(dāng)披露什么信息呢?
小鐘老師:私募基金的宣介材料應(yīng)當(dāng)與基金合同保持一致,如有不一致,應(yīng)當(dāng)向投資者特別說明。在私募基金募集期間,應(yīng)當(dāng)在宣傳材料中向投資者披露以下信息:
(一)基金的基本信息:包括基金名稱、基金架構(gòu)、基金類型、基金注冊地(如有)、基金募集規(guī)模、最低認(rèn)繳出資額、基金運作方式、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息,基金托管人(如有);
(二)基金管理人基本信息:基金管理人名稱、注冊地/主要經(jīng)營地址、成立時間、組織形式、基金管理人在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況;
(三)基金的投資信息:基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準(zhǔn)(如有)、風(fēng)險收益特征等;
(四)基金的募集期限:應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項(如有);
(五)基金估值政策、程序和定價模式;
(六)基金合同的主要條款:出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、管理費標(biāo)準(zhǔn)及計提方式、基金費用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報告和財務(wù)報告提交制度等;
(七)基金的申購與贖回安排;
(八)基金管理人最近三年的誠信情況說明;
(九)其他事項。
小費阿姨:今天聽了您的講解真是受益匪淺,看來我在投資路上還需要繼續(xù)學(xué)習(xí),不斷增強(qiáng)自我保護(hù)意識??!
小鐘老師:我會竭盡所能幫助您了解投資者權(quán)益知識,向您推薦中國投資者網(wǎng)站(www.investor.gov.cn)及微信公眾號,在這里您可以瀏覽更多投資者權(quán)益知識。
我國資本市場已經(jīng)步入全面注冊制時代。在注冊制改革4年多的時間里,投資者保護(hù)始終作為一項核心理念貫穿其中。
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