銀保監(jiān)會：持續(xù)推動商業(yè)銀行強化負債業(yè)務管理

    本報記者 張歆

    1月22日，銀保監(jiān)會官網(wǎng)披露表示，為促進商業(yè)銀行提升負債業(yè)務管理水平，維護銀行業(yè)體系安全穩(wěn)健運行，銀保監(jiān)會近日制定了《商業(yè)銀行負債質(zhì)量管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），現(xiàn)向社會公開征求意見。

    銀保監(jiān)會有關部門負責人表示，商業(yè)銀行負債業(yè)務種類復雜，具有涉眾性、風險外溢性等特點，易產(chǎn)生不同市場間的風險共振，對金融體系的安全性和穩(wěn)健性有較大影響。近年來，隨著利率市場化的推進和資本市場、互聯(lián)網(wǎng)金融、影子銀行等金融業(yè)態(tài)的發(fā)展，商業(yè)銀行負債業(yè)務復雜程度上升、管理難度加大。針對商業(yè)銀行負債業(yè)務管理的新形勢，客觀上需要總結歸納和提煉負債業(yè)務的管理評價標準，構建全面、系統(tǒng)的負債業(yè)務管理和風險控制體系，持續(xù)推動商業(yè)銀行強化負債業(yè)務管理，提高服務實體經(jīng)濟的效率和水平。

    《辦法》共5章33條，分別為總則、負債質(zhì)量管理體系、負債質(zhì)量管理要素、負債質(zhì)量管理監(jiān)督和附則。重點內(nèi)容包括：一是明確商業(yè)銀行負債質(zhì)量管理內(nèi)涵和業(yè)務范圍。二是確立負債質(zhì)量管理體系。從組織架構、公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務創(chuàng)新管理等11個方面對商業(yè)銀行負債業(yè)務管理提出了明確要求。三是提出了負債質(zhì)量管理的“六性”要素，同時要求商業(yè)銀行合規(guī)開展負債業(yè)務、加強負債質(zhì)量持續(xù)監(jiān)測和分析。四是強化負債質(zhì)量相關監(jiān)督檢查和監(jiān)管措施。明確商業(yè)銀行向監(jiān)管部門報告負債質(zhì)量管理情況的要求及負債質(zhì)量監(jiān)管評價結果運用的范圍等。

    《辦法》從負債來源穩(wěn)定性、負債結構多樣性、負債與資產(chǎn)匹配的合理性、負債獲取的主動性、負債成本適當性、負債項目真實性等六方面明確了負債質(zhì)量管理核心要素。一是負債來源穩(wěn)定性，旨在要求商業(yè)銀行提高對負債規(guī)模和結構變動的管理，防止負債大幅異常變動引發(fā)風險。二是負債結構多樣性，旨在要求商業(yè)銀行形成客戶結構多樣、資金交易對手分散、業(yè)務品種豐富的負債組合，防止過度集中引發(fā)風險。三是負債與資產(chǎn)匹配的合理性，旨在要求商業(yè)銀行通過多種方式提升負債與資產(chǎn)在期限、幣種、利率、匯率等方面的匹配程度，防止過度錯配引發(fā)風險。四是負債獲取的主動性，旨在要求商業(yè)銀行能夠根據(jù)業(yè)務發(fā)展和管理需要，通過各種渠道主動獲得所需數(shù)量、期限和成本的資金。五是負債成本的適當性，旨在要求商業(yè)銀行建立科學的內(nèi)外部資金定價機制，防止因負債成本不合理導致過度開展高風險、高收益的資產(chǎn)業(yè)務。六是負債項目的真實性，旨在要求商業(yè)銀行的負債交易、負債會計核算、負債統(tǒng)計等符合法律法規(guī)和有關監(jiān)管規(guī)定。

    銀保監(jiān)會表示，制定《辦法》是完善我國商業(yè)銀行負債監(jiān)管制度的重要舉措，有利于彌補制度短板，防范金融風險，提升金融服務質(zhì)效。下一步，銀保監(jiān)會將根據(jù)社會各界反饋意見，進一步修改完善《辦法》并適時發(fā)布實施。