償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理被重點(diǎn)關(guān)注 監(jiān)管層將對(duì)70家險(xiǎn)企開展評(píng)估

    本報(bào)記者 蘇向杲 見習(xí)記者 楊潔

    近日，《證券日?qǐng)?bào)》記者從業(yè)內(nèi)獲悉，銀保監(jiān)會(huì)已向各銀保監(jiān)局、各保險(xiǎn)公司下發(fā)了《關(guān)于開展2022年度保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理能力監(jiān)管評(píng)估工作的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》），于2022年6月份至12月份對(duì)70家保險(xiǎn)公司開展償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理能力監(jiān)管評(píng)估工作（以下簡(jiǎn)稱“SARMRA評(píng)估”）。

    接受記者采訪的多位業(yè)內(nèi)人士表示，SARMRA評(píng)估主要通過(guò)影響險(xiǎn)企計(jì)提最低資本額來(lái)影響其償付能力，評(píng)分越高說(shuō)明險(xiǎn)企的風(fēng)險(xiǎn)管理能力越強(qiáng)，補(bǔ)充資本的需求越低，業(yè)務(wù)發(fā)展后勁越足。此次評(píng)估對(duì)行業(yè)發(fā)展意義重大，險(xiǎn)企需對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行升級(jí)和優(yōu)化。

    償二代二期下首次SARMRA評(píng)估

    “今年以來(lái)，償二代二期工程在保險(xiǎn)行業(yè)已全面落地，此次評(píng)估是二期工程下首次SARMRA評(píng)估，這意味著保險(xiǎn)行業(yè)在償付能力監(jiān)管制度健全性和執(zhí)行有效性方面迎來(lái)全新的監(jiān)管要求。”一位資深保險(xiǎn)資管人士對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示。

    SARMRA評(píng)估后的得分主要體現(xiàn)的是險(xiǎn)企風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和制度體系、風(fēng)險(xiǎn)管理能力等要素的綜合得分。去年12月30日銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第12號(hào)：償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理要求與評(píng)估》顯示，SARMRA評(píng)估的主要項(xiàng)目包括：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)與環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與工具、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等。

    “SARMRA評(píng)估比較專業(yè)，業(yè)外人士不易理解。”中國(guó)精算師協(xié)會(huì)創(chuàng)始會(huì)員、資深精算師徐昱琛對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，通俗來(lái)說(shuō)，在償二代監(jiān)管要求下，SARMRA評(píng)估對(duì)保險(xiǎn)公司計(jì)提最低資本有很大影響，并通過(guò)計(jì)提來(lái)影響險(xiǎn)企償付能力。監(jiān)管評(píng)估后，若險(xiǎn)企評(píng)分相對(duì)較高，則說(shuō)明其有良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，也意味著其可變相減少資本投入。這是償二代運(yùn)行之后，監(jiān)管和保險(xiǎn)公司均重視SARMRA評(píng)估的核心原因。

    從此次評(píng)估時(shí)間表來(lái)看，《通知》提到，相關(guān)銀保監(jiān)局要于6月25日前成立評(píng)估組，由局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，處級(jí)干部擔(dān)任副組長(zhǎng)，其他成員不少于4人；6月下旬銀保監(jiān)會(huì)通過(guò)電視電話會(huì)議方式對(duì)各評(píng)估組開展培訓(xùn)；7月起各評(píng)估組開展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，10月底前完成現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估；相關(guān)銀保監(jiān)局于11月15日前報(bào)送評(píng)估報(bào)告。

    “這是監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照新監(jiān)管規(guī)則首次對(duì)行業(yè)進(jìn)行SARMRA評(píng)估，對(duì)行業(yè)而言意義重大。”普華永道中國(guó)金融業(yè)管理咨詢合伙人周瑾在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，過(guò)去幾年，由于償二代規(guī)則正在進(jìn)行修訂，加上銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)合并后的機(jī)構(gòu)整合及人員調(diào)整，還有疫情帶來(lái)的不確定性等因素，行業(yè)SARMRA的監(jiān)管評(píng)估覆蓋面并不高，不少公司有3年至4年沒(méi)有接受過(guò)SARMRA現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，其得分仍沿用最近一次現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的結(jié)果，顯然不能充分體現(xiàn)行業(yè)償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理能力的現(xiàn)實(shí)狀況。

    公開資料顯示，2021年在銀保監(jiān)會(huì)的部署下30地監(jiān)管局對(duì)43家險(xiǎn)企開展了SARMRA評(píng)估；2018年監(jiān)管曾對(duì)35家險(xiǎn)企進(jìn)行SARMRA評(píng)估。而截至2021年末，剔除保險(xiǎn)資管公司，各類保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)合計(jì)達(dá)199家，對(duì)比來(lái)看，此前兩次評(píng)估僅覆蓋了不到四分之一的險(xiǎn)企，且時(shí)間間隔較長(zhǎng)。

    值得一提的是，此次評(píng)估的范圍則大幅擴(kuò)大，將70家保險(xiǎn)公司納入其中，其中既包括中國(guó)人壽、人保集團(tuán)、太保集團(tuán)等大型險(xiǎn)企，也包括國(guó)寶人壽、黃河財(cái)險(xiǎn)等一批成立不久的中小型險(xiǎn)企。整體看，北京銀保監(jiān)會(huì)和上海銀保監(jiān)局負(fù)責(zé)評(píng)估的保險(xiǎn)公司較多，如，北京銀保監(jiān)局負(fù)責(zé)的評(píng)估對(duì)象包括北京人壽、愛心人壽等10家險(xiǎn)企。

    風(fēng)險(xiǎn)管理需從“形似”轉(zhuǎn)向“神至”

    在受訪人士看來(lái)，險(xiǎn)企要重新對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行升級(jí)和優(yōu)化。

    周瑾表示，今年償二代二期規(guī)則正式生效，SARMRA等技術(shù)規(guī)則也做了全面更新和完善，行業(yè)需按照新規(guī)要求對(duì)償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行升級(jí)和優(yōu)化，監(jiān)管也相應(yīng)再次啟動(dòng)大規(guī)模的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，以期檢視行業(yè)的執(zhí)行情況。

    “因?yàn)閮敹谝?guī)則采用了3年滾動(dòng)全覆蓋的評(píng)估方式，這意味著今年的評(píng)估結(jié)果將會(huì)在未來(lái)3年伴隨著保險(xiǎn)公司。由于SARMRA的得分需按照監(jiān)管披露要求體現(xiàn)在公司各類的對(duì)外宣傳和銷售材料中，所以很多公司都很重視這次評(píng)估。”周瑾進(jìn)一步表示。

    值得注意的是，銀保監(jiān)會(huì)副主席肖遠(yuǎn)企6月23日在中宣部“中國(guó)這十年”系列主題新聞發(fā)布會(huì)上表示，銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)嚴(yán)監(jiān)管氛圍基本形成。

    今年以來(lái)，多家險(xiǎn)企已根據(jù)償二代二期監(jiān)管要求，結(jié)合公司實(shí)際積極開展風(fēng)險(xiǎn)管理能力建設(shè)工作。例如，一家中型險(xiǎn)企表示，公司參照償二代二期監(jiān)管要求，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好體系中風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)評(píng)分類指標(biāo)及其限額進(jìn)行全面檢視和優(yōu)化更新。此外，梳理分析了現(xiàn)存的內(nèi)控缺陷，并就相關(guān)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)組織責(zé)任部門與機(jī)構(gòu)制定整改計(jì)劃，后續(xù)將持續(xù)推動(dòng)缺陷整改工作，提升內(nèi)控水平。

    在周瑾看來(lái)，償二代二期規(guī)則下，保險(xiǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理需要從1.0升級(jí)到2.0階段，從原來(lái)的監(jiān)管合規(guī)導(dǎo)向和更多關(guān)注制度健全性，轉(zhuǎn)向內(nèi)部管理導(dǎo)向和關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理落地執(zhí)行效果，從“形似”轉(zhuǎn)向“神至”。因此需要保險(xiǎn)公司充分結(jié)合自身的戰(zhàn)略方向、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、投資組合、公司文化等因素，構(gòu)建適合的風(fēng)險(xiǎn)管理體系機(jī)制，應(yīng)用有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的可行和有效。

    徐昱琛建議，險(xiǎn)企要根據(jù)監(jiān)管要求，從兩個(gè)方面提升SARMRA評(píng)分：一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和制度建設(shè)；二是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行到位。

    “當(dāng)然，我們也注意到，保險(xiǎn)行業(yè)正在轉(zhuǎn)型的深水區(qū)，數(shù)字化進(jìn)程加速推進(jìn)，從高速增長(zhǎng)到高質(zhì)量發(fā)展階段，需要更加關(guān)注管理的精細(xì)化程度和資本的使用效率，因此，摒棄過(guò)去的規(guī)模思維，基于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的回報(bào)水平分析，做好資本規(guī)劃，合理分配資源，才能真正實(shí)現(xiàn)行業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)型。”周瑾說(shuō)。

（編輯 才山丹）