償付能力風險管理被重點關注 監(jiān)管層將對70家險企開展評估

    本報記者 蘇向杲 見習記者 楊潔

    近日，《證券日報》記者從業(yè)內獲悉，銀保監(jiān)會已向各銀保監(jiān)局、各保險公司下發(fā)了《關于開展2022年度保險公司償付能力風險管理能力監(jiān)管評估工作的通知》（以下簡稱《通知》），于2022年6月份至12月份對70家保險公司開展償付能力風險管理能力監(jiān)管評估工作（以下簡稱“SARMRA評估”）。

    接受記者采訪的多位業(yè)內人士表示，SARMRA評估主要通過影響險企計提最低資本額來影響其償付能力，評分越高說明險企的風險管理能力越強，補充資本的需求越低，業(yè)務發(fā)展后勁越足。此次評估對行業(yè)發(fā)展意義重大，險企需對風險管理體系進行升級和優(yōu)化。

    償二代二期下首次SARMRA評估

    “今年以來，償二代二期工程在保險行業(yè)已全面落地，此次評估是二期工程下首次SARMRA評估，這意味著保險行業(yè)在償付能力監(jiān)管制度健全性和執(zhí)行有效性方面迎來全新的監(jiān)管要求。”一位資深保險資管人士對《證券日報》記者表示。

    SARMRA評估后的得分主要體現(xiàn)的是險企風險管理意識、風險管理架構和制度體系、風險管理能力等要素的綜合得分。去年12月30日銀保監(jiān)會發(fā)布的《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第12號：償付能力風險管理要求與評估》顯示，SARMRA評估的主要項目包括：風險管理基礎與環(huán)境、風險管理目標與工具、保險風險管理、市場風險管理、信用風險管理、操作風險管理、戰(zhàn)略風險管理、操作風險管理、流動性風險管理等。

    “SARMRA評估比較專業(yè)，業(yè)外人士不易理解。”中國精算師協(xié)會創(chuàng)始會員、資深精算師徐昱琛對《證券日報》記者表示，通俗來說，在償二代監(jiān)管要求下，SARMRA評估對保險公司計提最低資本有很大影響，并通過計提來影響險企償付能力。監(jiān)管評估后，若險企評分相對較高，則說明其有良好的風險管理能力，也意味著其可變相減少資本投入。這是償二代運行之后，監(jiān)管和保險公司均重視SARMRA評估的核心原因。

    從此次評估時間表來看，《通知》提到，相關銀保監(jiān)局要于6月25日前成立評估組，由局領導擔任組長，處級干部擔任副組長，其他成員不少于4人；6月下旬銀保監(jiān)會通過電視電話會議方式對各評估組開展培訓；7月起各評估組開展現(xiàn)場評估，10月底前完成現(xiàn)場評估；相關銀保監(jiān)局于11月15日前報送評估報告。

    “這是監(jiān)管機構按照新監(jiān)管規(guī)則首次對行業(yè)進行SARMRA評估，對行業(yè)而言意義重大。”普華永道中國金融業(yè)管理咨詢合伙人周瑾在接受《證券日報》記者采訪時表示，過去幾年，由于償二代規(guī)則正在進行修訂，加上銀監(jiān)會和保監(jiān)會合并后的機構整合及人員調整，還有疫情帶來的不確定性等因素，行業(yè)SARMRA的監(jiān)管評估覆蓋面并不高，不少公司有3年至4年沒有接受過SARMRA現(xiàn)場評估，其得分仍沿用最近一次現(xiàn)場評估的結果，顯然不能充分體現(xiàn)行業(yè)償付能力風險管理能力的現(xiàn)實狀況。

    公開資料顯示，2021年在銀保監(jiān)會的部署下30地監(jiān)管局對43家險企開展了SARMRA評估；2018年監(jiān)管曾對35家險企進行SARMRA評估。而截至2021年末，剔除保險資管公司，各類保險法人機構合計達199家，對比來看，此前兩次評估僅覆蓋了不到四分之一的險企，且時間間隔較長。

    值得一提的是，此次評估的范圍則大幅擴大，將70家保險公司納入其中，其中既包括中國人壽、人保集團、太保集團等大型險企，也包括國寶人壽、黃河財險等一批成立不久的中小型險企。整體看，北京銀保監(jiān)會和上海銀保監(jiān)局負責評估的保險公司較多，如，北京銀保監(jiān)局負責的評估對象包括北京人壽、愛心人壽等10家險企。

    風險管理需從“形似”轉向“神至”

    在受訪人士看來，險企要重新對風險管理體系進行升級和優(yōu)化。

    周瑾表示，今年償二代二期規(guī)則正式生效，SARMRA等技術規(guī)則也做了全面更新和完善，行業(yè)需按照新規(guī)要求對償付能力風險管理體系進行升級和優(yōu)化，監(jiān)管也相應再次啟動大規(guī)模的現(xiàn)場評估，以期檢視行業(yè)的執(zhí)行情況。

    “因為償二代二期規(guī)則采用了3年滾動全覆蓋的評估方式，這意味著今年的評估結果將會在未來3年伴隨著保險公司。由于SARMRA的得分需按照監(jiān)管披露要求體現(xiàn)在公司各類的對外宣傳和銷售材料中，所以很多公司都很重視這次評估。”周瑾進一步表示。

    值得注意的是，銀保監(jiān)會副主席肖遠企6月23日在中宣部“中國這十年”系列主題新聞發(fā)布會上表示，銀行業(yè)保險業(yè)嚴監(jiān)管氛圍基本形成。

    今年以來，多家險企已根據(jù)償二代二期監(jiān)管要求，結合公司實際積極開展風險管理能力建設工作。例如，一家中型險企表示，公司參照償二代二期監(jiān)管要求，對風險偏好體系中風險綜合評級評分類指標及其限額進行全面檢視和優(yōu)化更新。此外，梳理分析了現(xiàn)存的內控缺陷，并就相關內部控制薄弱環(huán)節(jié)組織責任部門與機構制定整改計劃，后續(xù)將持續(xù)推動缺陷整改工作，提升內控水平。

    在周瑾看來，償二代二期規(guī)則下，保險行業(yè)的風險管理需要從1.0升級到2.0階段，從原來的監(jiān)管合規(guī)導向和更多關注制度健全性，轉向內部管理導向和關注風險管理落地執(zhí)行效果，從“形似”轉向“神至”。因此需要保險公司充分結合自身的戰(zhàn)略方向、業(yè)務結構、投資組合、公司文化等因素，構建適合的風險管理體系機制，應用有效的風險管理手段，確保風險管理措施的可行和有效。

    徐昱琛建議，險企要根據(jù)監(jiān)管要求，從兩個方面提升SARMRA評分：一是強化風險管理架構和制度建設；二是對風險管理制度執(zhí)行到位。

    “當然，我們也注意到，保險行業(yè)正在轉型的深水區(qū)，數(shù)字化進程加速推進，從高速增長到高質量發(fā)展階段，需要更加關注管理的精細化程度和資本的使用效率，因此，摒棄過去的規(guī)模思維，基于風險調整的回報水平分析，做好資本規(guī)劃，合理分配資源，才能真正實現(xiàn)行業(yè)的高質量發(fā)展轉型。”周瑾說。

（編輯 才山丹）