江南化工資金被“強劃”系銀行一級預警所致 控股股東質押所持三成股份

    ■本報見習記者 黃群

    江南化工與杭州銀行募集資金賬戶扣劃事件受到各方關注。5月8日晚間，江南化工發(fā)布了繼續(xù)停牌公告，保薦機構湘財證券也出具資金異動專項核查報告，說明杭州銀行扣劃資金原因系控股股東盾安控股出現流動性風險累及江南化工，杭州銀行預警系統對上市公司升級為一級預警。

    另外，江南化工股東股份質押的公告顯示，公司控股股東盾安控股5月7日將所持公司1.58億股質押給浙商銀行杭州分行，占其所持股份比例的34.25%，占公司總股本的比例為12.61%。

    江南化工證券部工作人員對《證券日報》記者表示，公司與杭州銀行應該沒有約定募集資金賬戶可以直接扣劃，銀行不打招呼就直接扣劃屬于違約。杭州銀行對記者表示，暫時未有細節(jié)可以透露，后續(xù)進展一切以公告為準。

    資金扣劃系一級預警所致

    5月7日晚間江南化工披露重大事項，稱5月3日晚間杭州銀行合肥分行直接從上市公司募集資金賬戶扣劃了該公司未到期貸款本息合計2.11億元，且合肥分行未通知上市公司及保薦機構，直到5月4日中午，上市公司財務人員才獲悉此事。江南化工認為，杭州銀行此舉已構成嚴重違約，嚴重損害了公司及股東的合法權益。

    同日，江南化工還披露，上市公司在杭州銀行合肥分行共計有2.1億元貸款，包括1億元貸款由控股股東盾安控股提供擔保，7000萬元貸款由關聯企業(yè)盾安環(huán)境提供擔保，剩余4000萬元貸款為信用貸款。上述扣劃發(fā)生后，江南化工募集資金賬戶5月5日賬戶余額僅有2661.35萬元，募集資金用于安徽江南爆破工程有限公司礦山工程總承包及礦山生態(tài)修復項目。

    對于杭州銀行為何扣劃資金，5月8日晚間，湘財證券出具的資金異動專項核查報告顯示，湘財證券與江南化工及監(jiān)管銀行工作人員初步溝通，了解到因江南化工控股股東盾安控股出現流動性風險，5月3日，杭州銀行預警系統對江南化工升級為一級預警，并于同日從江南化工開設于該行的募集資金賬戶中合計扣除了2.11億元，用于歸還江南化工在杭州銀行未到期貸款及利息。本次扣款發(fā)生前，湘財證券未收到相關通知。

    銀行單方面“強行”扣劃上市公司募集資金賬戶是否違規(guī)？對此，杭州銀行5月8日曾表示，劃款是依據相關借款合同的條款約定扣劃的，不可能隨意劃扣。

    5月8日，江南化工證券部工作人員告訴《證券日報》記者，公司與杭州銀行應該沒有約定募集資金賬戶可以直接扣劃，銀行不打招呼就直接扣劃屬于違約。記者又致電杭州銀行詢問相關情況，公司證券部工作人員婉拒了記者的采訪，稱暫時未有細節(jié)可以透露，后續(xù)進展一切以公告為準。

    不過，一位上市公司財務總監(jiān)對《證券日報》記者表示，資金扣劃是否違規(guī)要看企業(yè)與銀行簽訂的募集資金賬戶管理協議的約定，如果約定不能直接扣劃的話，銀行此舉就屬于違約，應該可以先凍結對方相關賬戶。如果雙方事先約定可以劃轉，銀行就不算違規(guī)。但是，只要企業(yè)在該銀行有貸款，不管是什么賬戶，即便募集資金賬戶屬于專款專用，銀行都可以直接扣劃。

    另一個值得探究的細節(jié)是，5月3日晚間杭州銀行合肥分行已經扣劃了2.11億元資金，但5月4日中午江南化工財務人員才知道，事件間隔這么久是否正常？上述財務總監(jiān)說：“一般而言銀行在扣劃上市公司資金賬戶時不會通知企業(yè)，這種做法是有違雙方合同約定的，但銀行在扣劃完成后，上市公司很快會知道。”

    盾安控股質押34%持有股份

    另外，5月8日晚間，江南化工發(fā)布了股東股份質押的公告。公告顯示，公司控股股東盾安控股5月7日將所持公司1.58億股質押給浙商銀行杭州分行，占其所持股份比例的34.25%，用途為融資。本次股份質押之后，其所持有公司股份累計被質押1.58億股，占其持有公司股份的比例34.25%，占公司總股本12.61%

    另外，江南化工在繼續(xù)停牌公告中稱，由于控股股東盾安控股是否能妥善解決債務清償問題尚存在很大不確定性，上市公司控制權存在發(fā)生變更的可能，為避免公司股價異常波動，維護廣大投資者的利益，公司股票于5月9日（星期三）開市起繼續(xù)停牌，預計繼續(xù)停牌時間不超過五個交易日。

    對于投資者關心的盾安控股債務清償情況，江南化工在公告中亦進行了披露：5月2日，盾安控股提交了關于5月9日即將到期債券（18盾安SCP008）正常兌付的公告，截至5月8日，盾安控股正在落實“18盾安SCP008”的兌付資金。截至5月8日，盾安控股尚未出現債務違約的情形，但由于近期盾安控股有多期債券即將到期，仍存在一定的違約風險。

    回看該事件，由于盾安控股短期流動性出現問題，江南化工于5月2日開市起停牌，并承諾停牌時間不超過五個交易日。第二天深交所的問詢函隨之而來，監(jiān)管部門就市場傳聞的盾安控股各項有息負債超過450億元、其重大不確定事項具體內容及對上市公司產生的影響、盾安控股股權質押情況、江南化工控制權會否變更等事項進行了問詢。江南化工在對深交所的問詢函回復中披露，截至5月3日，上市公司為盾安控股提供擔保的余額為2億元，盾安控股為上市公司提供擔保的余額為4.1億元。盾安控股為江南化工全資子公司盾安新能源提供擔保的余額為45.32億元，盾安新能源應付盾安控股的往來余額為8000萬元。