涉嫌信披違法違規(guī) *ST升達遭行政處罰

    歷時近4個月時間，*ST升達因涉嫌信息披露違法違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查終于有了結果。

    *ST升達5月16日晚間發(fā)布公告，公司于5月13日收到四川證監(jiān)局《行政處罰事先告知書》（下稱《告知書》），因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司及公司原董事長、原高級管理人員被予以警告，并處以罰款合計213萬元。

    《告知書》顯示，*ST升達存在三項違法事實。首先，公司未按規(guī)定披露對外提供的重大擔保。2017年7月17日，公司控股股東升達集團與廈門國際銀行股份有限公司廈門分行（下稱“廈門分行”）簽訂《綜合授信額度合同》，向廈門分行提取貸款3億元。7月17日、7月21日，*ST升達子公司貴州中弘與廈門分行簽訂《存單質押合同》，約定以貴州中弘定期存單為升達集團提供質押擔保。

    同時，升達集團子公司升達環(huán)保于同年7月18日與廈門分行簽訂《綜合授信額度合同》，向廈門分行提取貸款2億元。7月18日，貴州中弘與廈門分行簽訂《存單質押合同》，約定以貴州中弘定期存單為質押物為升達環(huán)保提供質押擔保。另外，監(jiān)管部門調(diào)查還發(fā)現(xiàn)公司未按規(guī)定披露為升達集團等關聯(lián)人提供的多筆借款擔保。

    對此，四川證監(jiān)局認為，上述擔保事項屬于相關規(guī)定應予披露的重大事件，應當在2017年年報中進行披露，但公司未按規(guī)定及時披露臨時報告，公司2017年年報存在重大遺漏。

    其次，經(jīng)查明，上市公司2018年年報未按規(guī)定披露關聯(lián)交易。具體來看，2018年1月至4月，公司分別與顧某昌、胡某誼、熊某簽訂相關借款暨擔保合同，合計借款6.06億元全部劃入升達集團賬戶，該事宜未進行披露。同時，公司通過第三方劃款給關聯(lián)人、作為擔保方代關聯(lián)人償還借款等事宜也未及時進行披露。監(jiān)管部門認為，*ST升達上述行為違反了《證券法》第六十七條的規(guī)定，已構成違法行為。

    另外，*ST升達還存在未按規(guī)定披露重大訴訟的情況?！陡嬷獣凤@示，升達集團、*ST升達無法償還部分欠款而引發(fā)相關訴訟。監(jiān)管部門調(diào)查發(fā)現(xiàn)，截至2018年7月23日，公司訴訟（仲裁）事項涉及金額共計2.12億元（共四筆），占公司2017年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)比例約為10.85%，按照相關規(guī)定，已觸發(fā)披露節(jié)點。根據(jù)相關規(guī)定，公司最遲應當在同年7月25日披露上述案件相關情況，但直至2018年8月28日，公司才對上述案件予以首次披露。

    《告知書》指出，*ST升達的上述行為涉嫌違反《證券法》第六十三條、第六十七條、《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條、第三十三條的規(guī)定，涉嫌構成《證券法》第一百九十三條第一款的違法行為。

    基于以上違法行為，四川證監(jiān)局擬決定對*ST升達責令整改并給予警告，處罰金60萬元；對公司時任董事長江昌政給予警告，并處90萬元罰款；對時任副董事長江山、財務總監(jiān)江昌浩給予警告，并分別處以30萬元罰款；對時任董秘龍何平、時任董事向中華給予警告，并處以3萬元罰款。