證券日報APP

掃一掃
下載客戶端

您所在的位置: 網(wǎng)站首頁 > 公司產(chǎn)業(yè) > 上市公司 > 正文

違規(guī)向6名董監(jiān)高發(fā)放可轉(zhuǎn)債獎金 大亞圣象遭江蘇證監(jiān)局警示

2021-12-07 00:48  來源:證券日報 曹衛(wèi)新

    本報記者 曹衛(wèi)新

    12月6日晚間,大亞圣象發(fā)布公告稱,公司收到中國證監(jiān)會江蘇監(jiān)管局出具的警示函,因公司存在董事、監(jiān)事、高級管理人員2019年報酬披露不準(zhǔn)確及財務(wù)管理和會計核算不規(guī)范兩項(xiàng)行為,導(dǎo)致公司相關(guān)定期報告信息披露不準(zhǔn)確,違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第二十一條的規(guī)定。江蘇證監(jiān)局決定對公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施,并記入證券期貨市場誠信檔案。

    依據(jù)警示函,大亞圣象在2019年年報中披露的董監(jiān)高報酬情況中,沒有包含公司在2019年7月份向陳曉龍、眭敏、陳鋼、沈龍強(qiáng)、許永生、王勇等董監(jiān)高人員發(fā)放的可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目獎金,此舉不符合《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號——年度報告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第五十五條的規(guī)定。同時,公司財務(wù)管理和會計核算不規(guī)范。公司費(fèi)用報銷未嚴(yán)格執(zhí)行公司《財務(wù)報銷制度》第四條的規(guī)定,存在報銷不及時且跨期核算問題,不符合權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計核算原則,違反了《企業(yè)會計準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》(財政部令第76號)第九條的規(guī)定。

    2019年年報顯示,陳曉龍、眭敏、陳鋼、沈龍強(qiáng)、許永生、王勇為公司時任董監(jiān)高人員,其中陳曉龍為公司董事長,眭敏為公司董事,陳鋼為董事兼財務(wù)總監(jiān),沈龍強(qiáng)為公司董事會秘書,許永生為公司董事,王勇為公司監(jiān)事。2019年,陳曉龍、眭敏在公司關(guān)聯(lián)方獲取報酬,從公司獲得的稅前報酬總額為0。陳鋼、沈龍強(qiáng)、許永生、王勇2019年的報酬分別為69.27萬元、84.15萬元、136.19萬元、52.75萬元。

    記者查閱公告后獲悉,2019年大亞圣象的確一直在籌備可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行相關(guān)事宜。2019年6月20日,公司公開發(fā)行面值總額12億元的可轉(zhuǎn)換公司債券一事獲得證監(jiān)會核準(zhǔn)。依據(jù)警示函,當(dāng)年7月份,公司向上述6名董監(jiān)高人員發(fā)放可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目獎金,但具體金額,公告中并未披露。

    不過,公司此項(xiàng)可轉(zhuǎn)債最終并未完成。2019年12月份,公司對外披露,取得批復(fù)后,公司積極會同中介機(jī)構(gòu)推進(jìn)本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的各項(xiàng)工作,但由于資本市場環(huán)境的變化,公司未能在中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個月內(nèi)完成公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券事宜,最終本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的批復(fù)到期失效。

    “行政處罰決定書和監(jiān)管措施均屬于行政處罰的一種,只要能形成復(fù)議的都被認(rèn)為是廣義上的行政處罰。同時,監(jiān)管措施相對對公司的影響不大。”上海明倫律師事務(wù)所律師王智斌在接受記者采訪時表示。

    就公司違規(guī)發(fā)放獎金一事,王智斌表示,“獎金屬于薪酬的一部分,公司未披露高管所獲獎金,將導(dǎo)致其定期報告中關(guān)于高管薪酬的部分存在虛假記載,這屬于虛假陳述的一種。”

    記者注意到,這并非公司首次收到警示函。2020年9月18日,大亞圣象也曾收到江蘇證監(jiān)局出局的警示函。因公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓和解除轉(zhuǎn)讓,大亞圣象實(shí)際控制人控制公司的情況發(fā)生較大變化,但公司未按規(guī)定履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。因此,江蘇證監(jiān)局對其出具警示函。

    彼時,公司方面強(qiáng)調(diào)稱,“收到上述警示函后,公司高度重視,將加強(qiáng)董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)人員對《上市公司信息披露管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)和領(lǐng)會,進(jìn)一步規(guī)范公司運(yùn)作水平,不斷提高信息披露質(zhì)量,杜絕此類事件的再次發(fā)生,維護(hù)公司及全體股東利益。”

-證券日報網(wǎng)
  • 24小時排行 一周排行
  • 深度策劃

洞察半年報新動能

產(chǎn)因城強(qiáng),城因產(chǎn)興。工業(yè)化與城市化是經(jīng)濟(jì)社會……[詳情]

版權(quán)所有證券日報網(wǎng)

互聯(lián)網(wǎng)新聞信息服務(wù)許可證 10120180014增值電信業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證B2-20181903

京公網(wǎng)安備 11010202007567號京ICP備17054264號

證券日報網(wǎng)所載文章、數(shù)據(jù)僅供參考,使用前務(wù)請仔細(xì)閱讀法律申明,風(fēng)險自負(fù)。

證券日報社電話:010-83251700網(wǎng)站電話:010-83251800

網(wǎng)站傳真:010-83251801電子郵件:xmtzx@zqrb.net

證券日報APP

掃一掃,即可下載

官方微信

掃一掃,加關(guān)注

官方微博

掃一掃,加關(guān)注