躺槍律師事務所被查事件后 中公教育撤回近40億元定增申請

    12月6日晚，中公教育（002607，SZ）發(fā)布公告稱，決定終止本次非公開發(fā)行A股股票事項，并向中國證監(jiān)會申請撤回相關發(fā)行材料。

    《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，中公教育的定增規(guī)模近40億元，從去年底公布預案以來已經(jīng)1年時間。在此之前，中公教育的此次定增已獲得了中國證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核通過。

    然而，就在已經(jīng)“過會”情況下，今年8月，由于中公教育聘請的律師事務所被立案調(diào)查，由此“躺槍”，證監(jiān)會中止了中公教育此次定增的行政許可申請審查。

    “綜合考慮資本市場環(huán)境、募投項目發(fā)展情況、公司實際情況以及融資時機等因素，經(jīng)審慎分析并與中介機構(gòu)等反復討論，公司決定終止非公開發(fā)行A股股票事項并撤回申請文件。”中公教育表示。

    此外，因關聯(lián)交易未披露，在上周中公教育遭安徽證監(jiān)局出具了《警示函》。

    命途多舛的40億定增

    去年11月，中公教育就已經(jīng)公告了非公開發(fā)行A股股票預案及相關議案，按照彼時的計劃，中公教育擬募資60億元，其中約42億元投向于“懷柔學習基地建設項目”，其余18億元補充流動資金。

    然而，中公教育的此次定增從開始就有些“命途多舛”的味道。今年1月，中公教育發(fā)布公告調(diào)整募集資金規(guī)模，而調(diào)整的規(guī)模僅為1000萬元，擬募資規(guī)模由60億元變更為了59.9億元。

    至于緣何調(diào)減1000萬元的募集資金規(guī)模，原因是中公教育在2020年11月初購買了1000萬元的“匯添富穩(wěn)健匯盈一年持有混合”基金。中公教育在公告中表示，該基金主要投資于股票資產(chǎn)，屬于收益波動大且風險較高的金融產(chǎn)品，該投資屬于財務性投資，投資款應從本次募集資金總額中扣除。

    隨后在今年5月，中公教育再次修改定增預案。將擬募資規(guī)模由59.9億元調(diào)減至了39億元。對此，中公教育的解釋僅為“根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《再融資業(yè)務若干問題解答》等有關規(guī)定，結(jié)合公司實際情況”。

    《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，在證監(jiān)會針對中公教育定增第二輪問詢中，對中公教育的募投項目進行了問詢，并提及：“說明作為一家以職業(yè)培訓服務為主營業(yè)務的公司，斥巨資在北京懷柔集中購買大面積房屋開展培訓服務的必要性及合理性”、“是否存在違反國家有關加強房地產(chǎn)調(diào)控的政策精神和證監(jiān)會再融資涉房審核要求的情形”。

    終止并撤回材料

    將募集資金由59.9億元調(diào)減至39億元后，今年6月15日，中公教育的非公開發(fā)行A股股票申請獲得中國證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核通過。

    然而，2個月后，該事件的發(fā)展可以用“躺槍”來形容。

    今年8月，中公教育收到中國證監(jiān)會的《行政許可申請中止審查通知書》。在彼時的公告中，中公教育表示：“公司為本次發(fā)行聘請的律師事務所因其為其他公司提供的法律服務而被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，目前尚未最終結(jié)案”。

    中公教育在非公開發(fā)行中聘請了北京市天元律師事務所（以下簡稱天元所）。據(jù)此前媒體公開報道，天元所是因牽扯新三板掛牌公司藍山科技存在信披違法違規(guī)遭調(diào)查一案。

    去年底，中國證監(jiān)會通報，對藍山科技申請向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌過程中涉嫌信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查。而該公司在精選層掛牌過程中聘請的律所即為天元所。

    值得注意的是，雖然天元所等四家中介機構(gòu)遭立案調(diào)查在當時波及范圍甚廣，30多家企業(yè)IPO中止，包括比亞迪半導體也受到了影響，但卻有不同的結(jié)局。

    中公教育在其公告中表示，公司與上述中介機構(gòu)被立案調(diào)查事項無關，本次發(fā)行的中止審查，不會對公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生重大不利影響。公司與相關中介機構(gòu)將嚴格按照相關法律以及中國證監(jiān)會的要求完成恢復審查所需的各項準備工作，并盡快提交恢復審查申請。

    隨后，各家受到影響的企業(yè)卻面臨了不同的狀況。今年9月1日，深交所恢復比亞迪半導體發(fā)行上市審核，并在原因中載明：“因發(fā)行人律師北京市天元律師事務所已出具復核報告，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十六條的相關規(guī)定，本所恢復其發(fā)行上市審核。”

    相較之下，中公教育的定增卻陷入了漫長的等待中，并且在期間收到了交易所《關注函》、證監(jiān)局《警示函》。

    據(jù)中公教育三季報，2021年第三季度，中公教育實現(xiàn)營業(yè)收入14.45億元，較上年同期下降68.79%，培訓人次60.52萬人次，較上年同期下降60.88%。三季報的業(yè)績變動收到了交易所的《關注函》。

    今年11月30日，中公教育收到安徽證監(jiān)局警示函，因中公教育與關聯(lián)方的關聯(lián)交易金額達到應披露標準，但未按規(guī)定履行董事會、股東大會審批程序及信息披露義務，公司被安徽證監(jiān)局采取出具警示函的監(jiān)管措施。

    12月6日，中公教育決定終止定增，并撤回了近40億元的非公開發(fā)行申請材料。