5月以來10余家公司涉嫌信息披露違規(guī)被立案調(diào)查

    5月25日，ST熱電發(fā)布公告，公司及其控股股東分別收到證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對其進行立案。

    ST熱電并非孤例。記者梳理發(fā)現(xiàn)，5月份以來，至少已有11家A股上市公司公告，因信息披露涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查。除ST熱電之外，還有未來股份、*ST凱樂、中化巖石、延安必康、澤達易盛、合眾思壯、國投中魯?shù)龋渲胁糠止旧踔翢o法按照規(guī)定按期披露2021年年報。

    除證監(jiān)會立案調(diào)查之外，各地證監(jiān)局也“亮劍”，針對轄區(qū)上市公司信息披露違規(guī)問題開出罰單。

    5月24日，深圳證監(jiān)局披露對冰川網(wǎng)絡(luò)及其董事長兼總經(jīng)理劉和國、財務(wù)總監(jiān)董嘉翌采取出具警示函的監(jiān)管措施。根據(jù)公告，冰川網(wǎng)絡(luò)在2021年度業(yè)績預(yù)告編制過程中未能合理確定公司合并財務(wù)報表范圍，導(dǎo)致財務(wù)數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大偏差，違反相關(guān)規(guī)定。

    同日，大連證監(jiān)局披露，針對ST熱電2021年年報披露中暴露的問題，對ST熱電及其控股股東大連熱電集團采取責(zé)令改正措施，并記入證券期貨市場誠信檔案，要求公司積極解決占用資金問題，完善公司治理和內(nèi)部控制，采取有效措施防止股東以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移公司的資金，堅決杜絕此類事項再次發(fā)生，嚴格履行關(guān)聯(lián)交易審議程序，保障上市公司信息披露質(zhì)量。

    據(jù)記者不完全統(tǒng)計，4月份以來，超過30家上市公司收到當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局的警示函，大部分涉及信息披露違規(guī)問題。

    “近期，不少上市公司涉嫌信息披露違規(guī)而被證監(jiān)會立案或者收到監(jiān)管警示函，現(xiàn)象較為密集，或與4月底前年報密集發(fā)布所暴露諸多問題有關(guān)。”廣東環(huán)宇京茂律師事務(wù)所合伙人謝良分析稱。

    北京金誠同達（上海）律師事務(wù)所合伙人羅亞中律師表示，當(dāng)前，在資本市場深化改革、注冊制穩(wěn)步推進的背景下，監(jiān)管理念是以信息披露為核心，更加側(cè)重事中事后監(jiān)管，同時對違法行為保持零容忍，預(yù)計后續(xù)還會有更多類似因信息披露而被采取措施的情形出現(xiàn)。

    對此，謝良認為，上市公司董監(jiān)高及控股股東等“關(guān)鍵少數(shù)”應(yīng)加強對新證券法的學(xué)習(xí)，強化意識，不斷提升信息披露質(zhì)量。

    “上市公司董監(jiān)高在提升合規(guī)意識的同時，還應(yīng)加強與監(jiān)管部門及法律顧問的聯(lián)系溝通，避免在信息披露方面出現(xiàn)違法違規(guī)的行為，保障投資者利益。”佳都科技董秘徐煒表示。