證券日報APP

掃一掃
下載客戶端

您所在的位置: 網(wǎng)站首頁 > 金融機(jī)構(gòu) > 信托 > 正文

中國信登:信托估值結(jié)果總體穩(wěn)定 已有26家信托公司試用新金融工具準(zhǔn)則服務(wù)

2021-04-08 16:02  來源:證券日報網(wǎng) 邢萌

    本報訊 日前,記者從中國信登獲悉,為進(jìn)一步貫徹落實《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》(以下簡稱“資管新規(guī)”)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求與精神,繼2020年10月份聯(lián)合發(fā)布首批信托資產(chǎn)估值結(jié)果后,中國信登與中債估值中心合作,于2021年3月份又聯(lián)合面向參與估值服務(wù)的26家信托公司首次發(fā)布了信托產(chǎn)品預(yù)期信用損失(ECL)計量結(jié)果76條,合同現(xiàn)金流量特征(SPPI)判斷結(jié)果170條,由此全面實現(xiàn)了信托資產(chǎn)估值、SPPI和ECL等在內(nèi)的第三方新金融工具會計準(zhǔn)則服務(wù)的實質(zhì)性落地,為信托行業(yè)落實資管新規(guī)要求和新金融工具會計準(zhǔn)則奠定了基礎(chǔ)。

    自2020年10月底中國信登聯(lián)合中債估值中心試發(fā)布首批信托資產(chǎn)估值結(jié)果以來,估值業(yè)務(wù)運行平穩(wěn)有序,估值結(jié)果總體穩(wěn)定。截止到2021年3月底,雙方已聯(lián)合向參與估值的信托公司逐日定向發(fā)布了230余條非標(biāo)債權(quán)類資產(chǎn)的估值結(jié)果。統(tǒng)計來看,2021年3月31日估值凈價平均97.55元,通過估值結(jié)果反映出不同資產(chǎn)的風(fēng)險收益特征,揭示不同資產(chǎn)信用資質(zhì)情況,反映市場整體收益率波動的情況并及時揭示市場利率風(fēng)險等特征。信托公司按照資管新規(guī)要求,根據(jù)資產(chǎn)估值結(jié)果對產(chǎn)品凈值進(jìn)行核算披露,能準(zhǔn)確及時地向投資者傳遞產(chǎn)品的風(fēng)險和收益變化情況,使其更好地調(diào)整投資和交易行為,進(jìn)而實現(xiàn)“賣者有責(zé),買者自負(fù)”的盡責(zé)理念,有助打破“剛性兌付”。

    此外,隨著行業(yè)凈值化轉(zhuǎn)型日益迫切,在前期服務(wù)試點取得良好效果的基礎(chǔ)上,目前已有26家約占全國40%的信托公司試用中國信登新金融工具準(zhǔn)則相關(guān)服務(wù),為更好滿足行業(yè)實際業(yè)務(wù)需求,結(jié)合2020年四季度集中走訪信托公司聽取的訴求與期盼,中國信登將對產(chǎn)品管理系統(tǒng)估值模塊改造升級,新增接口化批量數(shù)據(jù)傳輸方式,通過出具信托產(chǎn)品估值及相關(guān)服務(wù)數(shù)據(jù)采集標(biāo)準(zhǔn)接口規(guī)范文檔,支持信托公司系統(tǒng)生成估值數(shù)據(jù)報文,并支持批量傳輸估值數(shù)據(jù)及相關(guān)附件資料。

    中國信登相關(guān)負(fù)責(zé)人表示,下一步將在監(jiān)管部門的監(jiān)督指導(dǎo)下,繼續(xù)與中國信托業(yè)協(xié)會合作推動《信托公司信托產(chǎn)品估值指引》及時出臺,并繼續(xù)加強(qiáng)與中債估值中心合作,逐步向全行業(yè)機(jī)構(gòu)輸出估值服務(wù),聯(lián)合推出底層資產(chǎn)為非上市股權(quán)等其他非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)的估值,并著力幫助行業(yè)機(jī)構(gòu)解決新金融工具會計準(zhǔn)則落地過程中技術(shù)要求高、系統(tǒng)建設(shè)成本大和實施時間緊迫等問題,持續(xù)完善信托產(chǎn)品公允估值體系,夯實信托行業(yè)凈值化轉(zhuǎn)型基礎(chǔ),助力信托行業(yè)更高水平更高質(zhì)量的發(fā)展。(記者/邢萌)

(編輯 張明富)

  • 相關(guān)資訊
-證券日報網(wǎng)
  • 24小時排行 一周排行
  • 深度策劃

洞察半年報新動能

產(chǎn)因城強(qiáng),城因產(chǎn)興。工業(yè)化與城市化是經(jīng)濟(jì)社會……[詳情]

版權(quán)所有證券日報網(wǎng)

互聯(lián)網(wǎng)新聞信息服務(wù)許可證 10120180014增值電信業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證B2-20181903

京公網(wǎng)安備 11010202007567號京ICP備17054264號

證券日報網(wǎng)所載文章、數(shù)據(jù)僅供參考,使用前務(wù)請仔細(xì)閱讀法律申明,風(fēng)險自負(fù)。

證券日報社電話:010-83251700網(wǎng)站電話:010-83251800

網(wǎng)站傳真:010-83251801電子郵件:xmtzx@zqrb.net

證券日報APP

掃一掃,即可下載

官方微信

掃一掃,加關(guān)注

官方微博

掃一掃,加關(guān)注