銀保監(jiān)會規(guī)范銀行保險機構關聯(lián)交易行為

    本報記者 劉琪

    1月14日，中國銀保監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布消息，為進一步加強關聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險機構關聯(lián)交易行為，防范利益輸送風險，中國銀保監(jiān)會近日印發(fā)了《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》（以下簡稱《辦法》）?！掇k法》自2022年3月1日起施行，近期將配發(fā)實施通知，明確過渡期安排。

    銀保監(jiān)會有關部門負責人表示，近年來，隨著我國銀行業(yè)保險業(yè)快速發(fā)展，銀行保險機構關聯(lián)交易引發(fā)風險暴露的情況不斷顯現(xiàn)，通過隱匿關聯(lián)關系、設計復雜交易結構、利用子公司違規(guī)提供資金等方式規(guī)避監(jiān)管、套取利益的問題時有發(fā)生，甚至引發(fā)重大風險，為彌補制度短板，有必要進一步修訂完善關聯(lián)交易的有關監(jiān)管規(guī)定。

    《辦法》總則明確，銀行保險機構不得通過關聯(lián)交易進行利益輸送或監(jiān)管套利，應當采取有效措施，防止關聯(lián)方利用其特殊地位，通過關聯(lián)交易侵害銀行保險機構利益。銀行保險機構應當維護經營獨立性，提高市場競爭力，控制關聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，避免多層嵌套等復雜安排，重點防范向股東及其關聯(lián)方進行利益輸送的風險。

    在關聯(lián)方識別認定方面，上述負責人介紹，《辦法》采取直接認定和實質重于形式認定相結合的方式，合理界定關聯(lián)方范圍，層層穿透認定關聯(lián)方。借鑒國內外通行做法，根據(jù)重要性和風險大小，對關鍵關聯(lián)方采取直接認定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點防范向股東輸送利益風險。同時，將子公司納入關聯(lián)方，防范借道子公司進行利益輸送風險。將有關聯(lián)關系的商業(yè)銀行納入關聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風險。

    《辦法》堅持問題導向，對通過復雜交易結構或借助通道業(yè)務向關聯(lián)方進行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，設置禁止性規(guī)定，要求機構按照實質重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關聯(lián)方和關聯(lián)交易識別，加強對表外、資管、同業(yè)等重點領域關聯(lián)交易管理。

    其中，禁止性規(guī)定包括，銀行保險機構不得通過掩蓋關聯(lián)關系、拆分交易等各種隱蔽方式規(guī)避重大關聯(lián)交易審批或監(jiān)管要求；銀行保險機構不得利用各種嵌套交易拉長融資鏈條、模糊業(yè)務實質、規(guī)避監(jiān)管規(guī)定，不得為股東及其關聯(lián)方違規(guī)融資、騰挪資產、空轉套利、隱匿風險等；銀行機構不得直接通過或借道同業(yè)、理財、表外等業(yè)務，突破比例限制或違反規(guī)定向關聯(lián)方提供資金；保險機構不得借道不動產項目、非保險子公司、信托計劃、資管產品投資，或其他通道、嵌套方式等變相突破監(jiān)管限制，為關聯(lián)方違規(guī)提供融資等。