首次！銀保監(jiān)會專項檢查保險資金運用關聯(lián)交易 重點關注這幾類機構主體

    上海證券報記者14日獲悉，銀保監(jiān)會近日印發(fā)《關于開展保險資金運用關聯(lián)交易專項檢查的通知》，決定于2022年在全國范圍內組織相關銀保監(jiān)局開展保險資金運用關聯(lián)交易專項檢查。

    專項檢查重點包括四個方面

    銀保監(jiān)會表示，本次專項檢查采取上下聯(lián)動的方式在全國范圍內鋪開，旨在不斷釋放改革動能，著力夯實非銀行機構現(xiàn)場檢查工作基礎，摸清存在的突出問題，揭示風險隱患，嚴肅查處違法違規(guī)問題，向市場主體傳導監(jiān)管壓力，形成對違法違規(guī)行為的高壓態(tài)勢，堅決遏制保險資金運用關聯(lián)交易不當行為蔓延勢頭。本次現(xiàn)場檢查由銀保監(jiān)會非銀行機構檢查局負責統(tǒng)籌組織實施。

    通知明確，本次專項檢查重點關注對象為以資本運作為主業(yè)的金控或隱形金控平臺，以及以多元發(fā)展激進擴張的產(chǎn)業(yè)資本為股東的中小型保險機構。

    本次專項檢查的重點內容包括關聯(lián)交易制度機制、關聯(lián)交易信息披露、關聯(lián)交易審查、資金運用類關聯(lián)交易行為等四個方面。

    銀保監(jiān)會表示，近年來，銀保監(jiān)會高度重視銀行保險機構關聯(lián)交易監(jiān)管工作，在對高風險機構進行風險處置中發(fā)現(xiàn)，保險資金運用關聯(lián)交易存在較大的風險隱患，不當關聯(lián)交易花樣不斷翻新，隱蔽性日益增強，部分公司股東和實際控制人采取多種方式掩蓋關聯(lián)交易實質，規(guī)避關聯(lián)交易內部審查、外部監(jiān)管及信息披露。

    記者了解到，作為銀保監(jiān)會成立以來首次專門針對保險資金運用關聯(lián)交易的專項檢查，本次現(xiàn)場檢查也是保險機構監(jiān)管主體職責改革后首次大規(guī)模專項檢查行動，充分顯示銀保監(jiān)會貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議精神，加強對資本的有效監(jiān)管，加強金融監(jiān)管干部隊伍建設，做好重大金融風險防范工作的決心。

    通知強調，各相關銀保監(jiān)局要根據(jù)檢查對象風險特點，統(tǒng)籌調配監(jiān)管資源，選調骨干力量組建現(xiàn)場檢查組；要加大處罰力度，對性質惡劣、情節(jié)嚴重、屢查屢犯的違法違規(guī)關聯(lián)交易，要根據(jù)有關法律法規(guī)從重處罰，并嚴肅追究相關人員責任，構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。

    通知要求，要不斷加強現(xiàn)場檢查隊伍建設，提高銀行保險監(jiān)管干部保險資金運用現(xiàn)場檢查能力；要高度重視科技賦能，充分運用銀行保險相關金融基礎設施資源，充分運用相關數(shù)據(jù)信息、科技手段，不斷提高檢查效率；要在使用常規(guī)檢查方法的同時，實施關聯(lián)方及資金穿透檢查，貫穿保險資金運用全流程，確保查深查透。

    《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》將于3月1日起施行

    14日，記者還獲悉，銀保監(jiān)會起草了《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》（簡稱“辦法”），進一步加強關聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險機構關聯(lián)交易行為，防范利益輸送風險。辦法自2022年3月1日起施行，銀保監(jiān)會近期將配發(fā)實施通知，明確過渡期安排。

    銀保監(jiān)會有關部門負責人表示，辦法順應行業(yè)發(fā)展需要，注重借鑒國內外制度經(jīng)驗，覆蓋銀保監(jiān)會監(jiān)管的各類銀行保險機構。

    辦法吸收整合銀行業(yè)保險業(yè)兩方面制度優(yōu)勢，既統(tǒng)一關聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機構特點，力爭實現(xiàn)監(jiān)管標準一致性基礎上的差異化監(jiān)管?？傮w原則上，銀行保險機構應當維護公司經(jīng)營獨立性，提高市場競爭力，控制關聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，重點防范向股東及其關聯(lián)方進行利益輸送風險，避免多層嵌套等復雜安排。

    該負責人介紹，辦法的差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在三方面：

    一是按照機構風險程度實施監(jiān)管。監(jiān)管部門可以根據(jù)銀行保險機構的公司治理狀況、關聯(lián)交易風險狀況、機構類型特點等對銀行保險機構適用的關聯(lián)交易監(jiān)管比例進行設定或調整，在防范風險前提下，增強監(jiān)管的針對性和有效性。

    二是加強重點領域監(jiān)管。辦法對銀行授信類、保險資金運用類、信托資金投資等與資金相關的高風險關聯(lián)交易分別設定比例限額，調降了保險資金運用類比例上限，部分指標降幅達到40%，著力防范向大股東提供融資的亂象問題。

    三是加強表外業(yè)務和資管業(yè)務管理，銀行機構特定目的載體投資以及其他實質上由銀行機構承擔信用風險的業(yè)務，納入授信監(jiān)管比例予以規(guī)范，防范通過設計復雜交易結構規(guī)避監(jiān)管。

    對通過復雜交易結構或借助通道業(yè)務向關聯(lián)方進行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，辦法設置禁止性規(guī)定，要求機構按照實質重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關聯(lián)方和關聯(lián)交易識別，加強對表外、資管、同業(yè)等重點領域關聯(lián)交易管理。

    上述負責人表示，在關聯(lián)方識別認定上，辦法采取直接認定和實質重于形式認定相結合的方式，合理界定關聯(lián)方范圍，層層穿透認定關聯(lián)方。借鑒國內外通行做法，根據(jù)重要性和風險大小，辦法對關鍵關聯(lián)方采取直接認定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點防范向股東輸送利益風險。

    同時，辦法將子公司納入關聯(lián)方，防范借道子公司進行利益輸送風險；還將有關聯(lián)關系的商業(yè)銀行納入關聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風險。

    在明確管理責任方面，辦法壓實了機構在關聯(lián)交易管理方面的主體責任，建立層層問責機制，強化關聯(lián)交易控制委員會職能，在管理層面設立跨部門的關聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設置專崗，落實關聯(lián)方識別和關聯(lián)交易日常管理工作。

    此外，監(jiān)管措施進一步豐富。辦法明確，公司治理監(jiān)管評估結果為E級的銀行保險機構，不得開展授信類、資金運用類、以資金為基礎的關聯(lián)交易；對違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報、責令機構予以問責等措施。對機構及董事、監(jiān)事、高級管理人員的違規(guī)行為，辦法也明確了處理措施。

    銀保監(jiān)會表示，辦法的發(fā)布實施，是銀保監(jiān)會進一步健全銀行業(yè)保險業(yè)關聯(lián)交易管理的重要舉措，對強化銀行保險機構關聯(lián)交易管理、推動關聯(lián)交易亂象整治、防范利益輸送風險具有重要意義。

    下一步，銀保監(jiān)會將指導督促各銀行保險機構認真做好辦法的貫徹落實，不斷提升我國銀行保險機構關聯(lián)交易管理水平，努力構建中國特色銀行業(yè)保險業(yè)公司治理機制，促進銀行保險機構高質量發(fā)展。