179家險企去年償付能力充足率出爐 行業(yè)運(yùn)行總體平穩(wěn)風(fēng)險可控

    銀保監(jiān)會日前召開的償付能力監(jiān)管委員會第十四次工作會議透露，2021年第四季度末，納入會議審議的179家保險公司平均綜合償付能力充足率為232.1%，平均核心償付能力充足率為219.7%。保險業(yè)運(yùn)行總體平穩(wěn)，償付能力充足率保持在合理區(qū)間，風(fēng)險總體可控。

    其中，財產(chǎn)險公司、人身險公司、再保險公司的平均綜合償付能力充足率分別為283.7%、222.5%和311.2%。91家保險公司風(fēng)險綜合評級被評為A類，75家保險公司被評為B類，8家保險公司被評為C類，4家保險公司被評為D類。

    2021年6月至11月，銀保監(jiān)會對43家保險公司開展了償付能力風(fēng)險管理能力監(jiān)管評估（下稱SARMRA評估）。SARMRA評估是中國風(fēng)險導(dǎo)向的償付能力體系第二支柱的重要內(nèi)容，也是第一支柱計算償付能力充足率的必備要素。

    2021年SARMRA評估結(jié)果顯示，保險公司風(fēng)險管理意識不斷增強(qiáng)，風(fēng)險管理架構(gòu)和制度體系逐步健全，風(fēng)險管理能力得到有效提升。評估打分結(jié)果顯示，獲得80分以上的公司有5家，70分到80分的公司有29家，合計占比接近八成。從對償付能力充足率的影響看，5家80分以上的公司可少計提最低資本18.5億元，能提高償付能力充足率；38家80分以下公司需增提最低資本38.2億元，會降低償付能力充足率。

    2021年底，銀保監(jiān)會發(fā)布了《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則（Ⅱ）》（下稱“規(guī)則Ⅱ”），保險業(yè)自2022年一季度起編報基于規(guī)則Ⅱ的償付能力報告。業(yè)內(nèi)人士表示，到今年4月底，保險公司將交出首份規(guī)則Ⅱ下的償付能力報告。

    據(jù)了解，由于規(guī)則Ⅱ在風(fēng)險因子、資本質(zhì)量等方面提出了更高要求，預(yù)計規(guī)則Ⅱ下保險業(yè)的整體綜合償付能力充足率將小幅下降，不同公司變化幅度會有差異。當(dāng)前，保險公司正在主動調(diào)整，積極適應(yīng)規(guī)則變化，未來實際降幅或小于預(yù)期。

    銀保監(jiān)會財會部（償付能力部）有關(guān)負(fù)責(zé)人此前透露，為確保規(guī)則Ⅱ平穩(wěn)實施，如因執(zhí)行規(guī)則Ⅱ?qū)е聝敻赌芰χ笜?biāo)大幅下降或跌破具有監(jiān)管行動意義的臨界點（如150%、120%、100%）的保險公司，監(jiān)管部門將對其實施分類指導(dǎo)，給予最長不超過3年的過渡期政策，允許其分步到位，實現(xiàn)新舊規(guī)則的平穩(wěn)過渡。

    保險公司償付能力指標(biāo)下降，符合當(dāng)前對于行業(yè)風(fēng)險的整體判斷。上述負(fù)責(zé)人表示，近年來，隨著保險風(fēng)險的逐步暴露，資產(chǎn)端的市場風(fēng)險（除利率風(fēng)險外）和信用風(fēng)險有所上升。不過，壽險公司的資產(chǎn)負(fù)債匹配情況持續(xù)改善，利率風(fēng)險最低資本大幅降低，綜合之下，壽險公司綜合償付能力充足率的降幅較產(chǎn)險公司相對較小。

    同時，規(guī)則Ⅱ下，核心償付能力充足率下降明顯。“主要是現(xiàn)行規(guī)則下，核心和綜合償付能力充足率區(qū)分度不高，規(guī)則Ⅱ提升了核心資本標(biāo)準(zhǔn)，核心資本與附屬資本區(qū)分度提高，因此，核心償付能力充足率將有較大幅度下降，但仍遠(yuǎn)高于50%的達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。”上述負(fù)責(zé)人表示。

    具體來看，規(guī)則Ⅱ下，經(jīng)營激進(jìn)、資產(chǎn)負(fù)債匹配存在較大問題的保險公司償付能力將普遍下降，經(jīng)營穩(wěn)健、風(fēng)險管理能力強(qiáng)的保險公司償付能力將普遍提高。上述負(fù)責(zé)人表示，總體來看，若給予3年過渡期的政策，除了目前已經(jīng)不達(dá)標(biāo)的保險公司，不會因此新增償付能力不達(dá)標(biāo)的公司。