上市公司積極購(gòu)買董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn) 完善公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系

    本報(bào)記者 桂小筍

    同花順數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，今年以來(lái)（即1月1日至8月13日，下同），共有316家上市公司發(fā)布公告稱，計(jì)劃購(gòu)買董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)，責(zé)任限額從800萬(wàn)元到2億元不等。查閱這些公司的公告可知，對(duì)于購(gòu)買董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)的行為，公司表示，有利于完善公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系，保障公司及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的權(quán)益，促進(jìn)相關(guān)責(zé)任人員充分行使權(quán)利、履行職責(zé)，促進(jìn)公司健康發(fā)展。

    對(duì)此，接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪的行業(yè)人士介紹，除了董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)之外，上市公司要建立合規(guī)培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案設(shè)置、重視信息披露、保護(hù)中小投資者在內(nèi)的多元化風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

    “上市公司應(yīng)著重加強(qiáng)公司治理和內(nèi)部控制，盡可能確保決策的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)管理的高效性。同時(shí)，定期對(duì)董監(jiān)高進(jìn)行法律合規(guī)培訓(xùn)，以提升他們的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。同時(shí)，建立透明的信息披露機(jī)制和有效的應(yīng)急預(yù)案，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防微杜漸，保障公司的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。”北京排排網(wǎng)保險(xiǎn)代理有限公司總經(jīng)理?xiàng)罘嬖V《證券日?qǐng)?bào)》記者。

    數(shù)據(jù)顯示，上述316家公司計(jì)劃購(gòu)買的董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)，大多數(shù)保險(xiǎn)期限為12個(gè)月。從公告透露的細(xì)節(jié)來(lái)看，其中145家是首次投保。

    楊帆在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)分析，對(duì)于上市公司積極購(gòu)買董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)的行為，背后原因是多樣性的，“上市公司面臨的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)日益增多，董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)的購(gòu)買不僅是對(duì)管理層的一種保護(hù)，也是對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提升，這對(duì)上市公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系完善是一項(xiàng)有益補(bǔ)充。”

    上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師告訴《證券日?qǐng)?bào)》記者，上市公司購(gòu)買董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)主要用于風(fēng)險(xiǎn)防范。“當(dāng)董監(jiān)高在執(zhí)行職務(wù)過(guò)程中因過(guò)失、疏忽導(dǎo)致公司或第三方遭受損失時(shí)，保險(xiǎn)公司將根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定對(duì)董監(jiān)高進(jìn)行賠償，從而轉(zhuǎn)移其個(gè)人可能面臨的賠償壓力。不過(guò)，該種保險(xiǎn)通常不承保董監(jiān)高的故意違法行為或犯罪行為。保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)董責(zé)險(xiǎn)條款時(shí)，會(huì)通過(guò)免責(zé)條款的形式將故意行為引發(fā)的損失排除在董責(zé)險(xiǎn)的保障范圍之外。”

    從進(jìn)展情況來(lái)看，316家公司中有24家的購(gòu)買進(jìn)展處在董事會(huì)預(yù)案這一階段，其余的皆通過(guò)了股東大會(huì)。

    對(duì)于購(gòu)買董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)的原因，大多數(shù)公司表示是為了完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系等。楊帆表示，董責(zé)險(xiǎn)不僅能夠幫助公司轉(zhuǎn)移管理層因履職不當(dāng)可能承擔(dān)的賠償責(zé)任，還能增強(qiáng)管理層的工作信心。這有助于提升公司的治理水平、社會(huì)形象和投資者信任度。

    但也有公司坦言，這是為投資者提供賠償保障。

    ST中泰在公告中稱，為了完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，降低董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履行職責(zé)時(shí)可能引致的風(fēng)險(xiǎn)，減少民事賠償責(zé)任給公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成的壓力，確保董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的人才供給，同時(shí)也為投資者提供賠償保障，公司擬繼續(xù)為董監(jiān)高購(gòu)買責(zé)任險(xiǎn)。

    從中小投資者保護(hù)的角度來(lái)看，王智斌介紹：“如果上市公司的董監(jiān)高因故意違法行為被監(jiān)管部門處罰，受到損失的投資者可以向相關(guān)董監(jiān)高個(gè)人追責(zé)，相關(guān)責(zé)任人需要以個(gè)人財(cái)產(chǎn)賠付。此外，對(duì)于非故意或重大過(guò)失給投資者造成損失的行為，董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)可在保險(xiǎn)范圍內(nèi)賠付。”