集中公布29條投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息 證監(jiān)會持續(xù)強化中介機構(gòu)“看門人”責(zé)任

    中國證監(jiān)會網(wǎng)站6日集中公布29條投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息，涉及中山證券、中信建投證券、海通證券、中金公司、國金證券、東方證券和五礦證券等多家證券公司，相關(guān)機構(gòu)及其業(yè)務(wù)負責(zé)人被采取監(jiān)管談話、出具警示函等不同程度的監(jiān)管措施。業(yè)內(nèi)人士指出，證監(jiān)會多次強調(diào)“零容忍”，嚴懲“帶病闖關(guān)”，強化中介機構(gòu)“看門人”責(zé)任，這意味著監(jiān)管部門將保持對違法違規(guī)行為的高壓態(tài)勢，加大執(zhí)法問責(zé)力度，以嚴監(jiān)管倒逼中介機構(gòu)歸位盡責(zé)。

    嚴懲“帶病闖關(guān)”

    在29條投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息中，涉及首發(fā)上市的違規(guī)行為最多，包括對發(fā)行人商業(yè)賄賂、相關(guān)方銀行賬戶等情況核查不充分等。分析人士認為，監(jiān)管部門此舉將對“帶病闖關(guān)”，企圖蒙混過關(guān)的市場主體起到極大震懾作用。

    根據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站信息，孫炎林、王棟在保薦深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票申請過程中，存在提交的申報材料存在財務(wù)數(shù)據(jù)前后不一致，披露口徑出現(xiàn)明顯差異；信息披露內(nèi)容前后矛盾；未履行豁免披露程序，擅自簡化披露內(nèi)容等問題。證監(jiān)會對孫炎林、王棟采取出具警示函的監(jiān)管措施。

    中信建投證券股份有限公司作為二十一世紀空間技術(shù)應(yīng)用股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機構(gòu)，存在以下問題：對發(fā)行人商譽減值、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)負債表日后調(diào)整事項等情況的核查不充分，未按規(guī)定對發(fā)行人轉(zhuǎn)貸事項發(fā)表專業(yè)意見，內(nèi)部控制有效性不足等。證監(jiān)會對中信建投證券股份有限公司采取監(jiān)管談話的措施。趙鑫、王璟在擔(dān)任世紀空間首次公開發(fā)行股票并上市保薦代表人過程中，未勤勉盡責(zé)，對發(fā)行人商譽減值、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)負債表日后事項等核查不充分，未按規(guī)定對發(fā)行人轉(zhuǎn)貸事項發(fā)表專業(yè)意見。證監(jiān)會對趙鑫、王璟采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個月的措施。2019年10月，證監(jiān)會對世紀空間發(fā)出科創(chuàng)板股票發(fā)行注冊程序終止通知書。

    王志超、李棟一在擔(dān)任浙江泰林生物技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市保薦代表人過程中，未勤勉盡責(zé)，對發(fā)行人商業(yè)賄賂、相關(guān)方銀行賬戶等情況的核查不充分。證監(jiān)會對王志超、李棟一采取出具警示函的措施。

    此外，之江生物、利元亨、森麒麟、寧武新材、信測標準等公司的保薦機構(gòu)或保薦代表人等被采取監(jiān)管談話、出具警示函等不同程度的監(jiān)管措施。

    “監(jiān)管部門從嚴從重處罰，顯示了對中介機構(gòu)違法違規(guī)行為的零容忍態(tài)度。”南開大學(xué)金融發(fā)展研究院院長田利輝指出，監(jiān)管部門一直要求中介機構(gòu)勤勉盡責(zé)，切實發(fā)揮“看門人”作用，在注冊制下，監(jiān)管部門對中介機構(gòu)的監(jiān)管力度和要求更為嚴格。

    多名當(dāng)事人被認定為不適當(dāng)人選

    因保薦項目發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下滑50%以上，證監(jiān)會對多位當(dāng)事人采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個月措施。

    其中，肖濤、曹海毅保薦的凌云工業(yè)股份有限公司（發(fā)行人）配股項目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下滑50%以上，證監(jiān)會對肖濤、曹海毅采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個月措施的決定。任家興、陳雯保薦的江蘇永鼎股份有限公司（發(fā)行人）可轉(zhuǎn)債項目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下滑50%以上，證監(jiān)會對任家興、陳雯采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個月的措施。

    此外，多名當(dāng)事人被認定為不適當(dāng)人選。其中，孫煒、朱玉峰在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)過程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場檢查等程序，未按規(guī)定對所利用的會計師工作進行審慎核查，走訪客戶的方式不合理且流于形式等，證監(jiān)會對孫煒、朱玉峰采取監(jiān)管談話的措施。

    李永昊在擔(dān)任上海富控互動娛樂股份有限公司收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%股權(quán)財務(wù)顧問過程中，未對標的資產(chǎn)實控人在發(fā)行人實控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對上市公司對外擔(dān)保情況進行核查，證監(jiān)會對李永昊采取認定為不適當(dāng)人選3個月的措施。

    東方證券首席經(jīng)濟學(xué)家邵宇表示，發(fā)行人是信息披露第一責(zé)任人，披露信息必須真實準確完整；中介機構(gòu)是整個資本市場的核心關(guān)鍵，中介機構(gòu)應(yīng)當(dāng)誠實守信、勤勉盡責(zé)，對相關(guān)信息披露文件的真實性、準確性、完整性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。監(jiān)管部門也要壓實中介機構(gòu)責(zé)任，對違法違規(guī)行為進行從重處罰、追責(zé)。

    強化監(jiān)管

    提升中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量

    中國證監(jiān)會主席易會滿日前在中國發(fā)展高層論壇圓桌會上作主旨演講時指出，從目前情況看，不少中介機構(gòu)尚未真正具備與注冊制相匹配的理念、組織和能力，還在“穿新鞋走老路”。

    記者此前從接近監(jiān)管人士處獲悉，監(jiān)管部門正在積極研究完善相關(guān)制度規(guī)則，逐步提升保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管的規(guī)范性、標準化水平。積極推進保薦機構(gòu)執(zhí)業(yè)標準體系的建設(shè)，重點考慮對盡職調(diào)查、信息披露、輔導(dǎo)驗收等制度規(guī)則加以完善，細化執(zhí)業(yè)標準，提高可操作性。逐步構(gòu)建起全面覆蓋、責(zé)任清晰、層級分明的執(zhí)業(yè)規(guī)則體系，進一步研究明確各中介機構(gòu)之間的責(zé)任邊界。同時，也在考慮進一步研究優(yōu)化發(fā)行定價、承銷配售等相關(guān)制度。

    該人士介紹，針對“一查就撤”“帶病闖關(guān)”“提前占坑”等市場關(guān)注的問題，監(jiān)管部門會結(jié)合IPO申報項目現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場督導(dǎo)情況逐步完善相關(guān)制度，加強監(jiān)管執(zhí)法，堅決遏制這些亂象。此外，監(jiān)管部門還在推動構(gòu)建投行業(yè)務(wù)質(zhì)量管理體系，通過對保薦業(yè)務(wù)全鏈條、質(zhì)控全流程、公司治理全方位的跟蹤評價，做到過程留痕，實時評價，結(jié)果公開，讓市場約束機制充分發(fā)揮“優(yōu)勝劣汰”的作用，促進保薦機構(gòu)主動歸位盡責(zé)，切實把好“入口關(guān)”。