中證協(xié)：將啟動(dòng)2022年度證券公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價(jià)工作

    本報(bào)記者 邢萌

    5月13日，中國證券業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡稱“中證協(xié)”）修訂發(fā)布《證券公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價(jià)辦法》（以下簡稱《評價(jià)辦法》），自發(fā)布之日起實(shí)施。

    《評價(jià)辦法》共5章24條，分別為總則、評價(jià)指標(biāo)構(gòu)成、指標(biāo)計(jì)量方法、組織實(shí)施、附則等。主要修訂內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：

    一是擴(kuò)大評價(jià)項(xiàng)目范圍。評價(jià)范圍明確為“重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目”，納入注冊制下發(fā)行股份購買資產(chǎn)（含合并、分立）的項(xiàng)目和不涉及發(fā)行股份的其他重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目，更加全面地反映證券公司從事重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)實(shí)際情況。

    二是突出執(zhí)業(yè)質(zhì)量要求。提升項(xiàng)目質(zhì)量權(quán)重，新增項(xiàng)目撤否指標(biāo)，進(jìn)一步強(qiáng)化執(zhí)業(yè)質(zhì)量的主導(dǎo)地位。

    三是強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)過程管理。通過增設(shè)業(yè)務(wù)管理指標(biāo)，考察證券公司在項(xiàng)目立項(xiàng)、質(zhì)控、問核、內(nèi)核等業(yè)務(wù)流程管理和具體控制措施情況，督促證券公司有效落實(shí)投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制“三道防線”，壓實(shí)證券公司主體責(zé)任。

    四是強(qiáng)化合規(guī)約束。對因財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)受到刑事處罰或行政處罰的證券公司，直接劃為C類，并增加了從業(yè)人員負(fù)面行為扣分情形。

    五是增強(qiáng)以提高上市公司質(zhì)量為目標(biāo)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新激勵(lì)。新增以提高上市公司質(zhì)量為目標(biāo)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新激勵(lì)權(quán)重，對于產(chǎn)生良好經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效果的并購重組業(yè)務(wù)創(chuàng)新事項(xiàng)予以加分，引導(dǎo)證券公司聚焦提高上市公司質(zhì)量，持續(xù)提升業(yè)務(wù)能力。

    根據(jù)《評價(jià)辦法》有關(guān)規(guī)定，中證協(xié)每年從項(xiàng)目質(zhì)量、業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)管理、合規(guī)誠信、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面對證券公司財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)進(jìn)行評價(jià)，按照評價(jià)得分高低，將納入評價(jià)范圍的證券公司劃分為A、B、C三類。原則上得分排名前20%的為A類，排名后20%的為C類，其余為B類。

    中證協(xié)表示，下一步將啟動(dòng)2022年度證券公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價(jià)工作，適時(shí)公布評價(jià)結(jié)果，持續(xù)強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，發(fā)揮好評價(jià)結(jié)果扶優(yōu)限劣的聲譽(yù)引導(dǎo)作用，促進(jìn)證券公司不斷提升財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)能力，切實(shí)履行中介機(jī)構(gòu)“看門人”職責(zé)，更好地推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量，服務(wù)資本市場高質(zhì)量發(fā)展。

（編輯 何帆）