上海電氣子公司應收賬款逾期 最高或損失83億元

    上海電氣（601727）5月30日晚間公告，公司合并報表范圍內的控股子公司上海電氣通訊技術有限公司（以下簡稱“通訊公司”，公司持有40%的股權）應收賬款普遍逾期，存在大額應收賬款無法收回的風險。

    截至公告日，通訊公司應收賬款余額為86.72億元，賬面存貨余額為22.30億元，通訊公司在商業(yè)銀行的借款余額為12.52億元，公司向通訊公司提供的股東借款金額合計為77.66億元，均存在重大損失風險。

    值得一提的是，上交所也在第一時間向上海電氣下發(fā)了監(jiān)管工作函，督促公司妥善處置風險事項、合規(guī)履行信息披露義務。

    子公司爆雷

    據(jù)了解，通訊公司成立于2015年，主要生產(chǎn)、銷售專網(wǎng)通信產(chǎn)品，通訊公司采取的銷售模式是由客戶預先支付10%的預付款，其余款項在訂單完成和交付后按約定分期支付。

    從通訊公司股東及股權結構看，通訊公司共有6位股東，分別是上海電氣、上海星地通通信科技有限公司、鞍山盛華科技有限公司、北京富信豐源貿易有限公司、上海東駿投資管理有限公司、上海奈攀企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙），持股比例分別是40%、28.5%、8.5%、8.5%、8.5%和6%。

    隨著通訊公司業(yè)務發(fā)展，上海電氣對其加大了資金支持。但自2021年4月末起，上海電氣陸續(xù)發(fā)現(xiàn)通訊公司應收賬款普遍逾期，經(jīng)催討，其客戶均發(fā)生不同程度的欠款行為，回款停滯，上述情況已對上海電氣構成重大風險。

    截至2020年12月31日，通訊公司總資產(chǎn)101.04億元，凈資產(chǎn)13.15億元，應收賬款3.89億元，應收款項融資55.25億元，應收賬款表外融資27.75億元，存貨22.13億元，短期借款27.05億元，應付票據(jù)3.81億元，應付賬款7.99億元，其他應付款43.38億元，長期應付款4.9億元。2020年通訊公司營業(yè)收入29.84億元，營業(yè)成本24.51億元，凈利潤9024.70萬元。

    通訊公司已于2021年5月對上述表外應收賬款融資27.75億元進行收購，截至公告日，通訊公司應收賬款合計為86.72億元。

    上海電氣最新公告顯示，截至2020年12月31日，上海電氣對通訊公司的股東權益賬面值為5.26億元，若通訊公司出現(xiàn)應收賬款無法收回、存貨無法變現(xiàn)等重大損失，將導致母公司權益投資全額損失，從而減少公司歸母凈利潤5.26億元；另加上因通訊公司可能無法償還公司向其提供的股東借款77.66億元，上述極端情況下，最終可能對公司的歸母凈利潤造成83億元的損失（即對通訊公司的股東權益損失和股東借款損失）。此外，通訊公司在商業(yè)銀行的借款12.52億元，也存在無法按約清償?shù)娘L險。

    努力減少損失

    據(jù)介紹，上海電氣正在全力核查通訊公司應收賬款大額逾期原因及相關情況，公司已成立專項工作組，集中力量全力以赴處置前述風險事項。

    另外，上海電氣已積極尋求相關部門的支持和協(xié)助，加大調查力度，全面深入核查相關事實，公司紀檢監(jiān)察部門已經(jīng)啟動責任調查和問責機制。

    通訊公司也已向上海市第二中級人民法院、上海市楊浦區(qū)人民法院提起訴訟，請求判令被告北京首都創(chuàng)業(yè)集團有限公司、北京首都創(chuàng)業(yè)集團有限公司貿易分公司、哈爾濱工業(yè)投資集團有限公司、富申實業(yè)公司和南京長江電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司向通訊公司合計支付貨款44.63億元及違約金。截至公告日，法院已經(jīng)依法受理通訊公司提起的上述訴訟。

    上海電氣稱，公司董事會和管理層將采取一切可行的措施和手段，盡最大努力減少損失，保障上市公司穩(wěn)定經(jīng)營。

    在談及對公司本期利潤或期后利潤等的影響時，上海電氣表示，上述風險可能導致通訊公司大幅計提資產(chǎn)減值損失，可能導致通訊公司經(jīng)營困難，亦可能導致公司對通訊公司的股東借款形成重大損失，導致公司凈利潤大幅減少，對公司本期利潤或期后利潤將產(chǎn)生重大不利影響。除上述風險事項外，目前公司生產(chǎn)經(jīng)營情況平穩(wěn)，公司將繼續(xù)圍繞既定戰(zhàn)略，推進各項主營業(yè)務有序開展。

    5月30日，上交所網(wǎng)站披露的最新信息顯示，上交所已在第一時間向上海電氣下發(fā)了監(jiān)管工作函，督促公司妥善處置風險事項、合規(guī)履行信息披露義務。