銀行布局低碳綠色金融“兩手”抓 自身運(yùn)營與投融資都要“碳中和”

    本報(bào)記者 張志偉 見習(xí)記者 余俊毅

    今年以來，“碳達(dá)峰、碳中和”在資本市場有著相當(dāng)高的關(guān)注度，在實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的過程中，綠色金融是重要的配套支撐。銀行作為金融機(jī)構(gòu)中的重要角色之一，在監(jiān)管的指導(dǎo)下正積極地推動(dòng)并參與綠色金融創(chuàng)新，以資金配置引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源結(jié)構(gòu)向綠色低碳轉(zhuǎn)型。今年以來，銀行業(yè)已經(jīng)推出了不少“碳中和”行動(dòng)方案以及創(chuàng)新型“碳中和”概念金融產(chǎn)品。

    先從自身做起

    實(shí)踐“碳中和”銀行

    在助力實(shí)現(xiàn)“雙碳”的過程中，包括銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)也在實(shí)踐中不斷探索、創(chuàng)新途徑，提升自身業(yè)務(wù)競爭力，以及實(shí)現(xiàn)自身運(yùn)營“碳中和”。

    近期，浙江湖州發(fā)布了全國首個(gè)《區(qū)域性“碳中和”銀行建設(shè)指南》（以下簡稱《建設(shè)指南》）與《銀行業(yè)“28·58”碳達(dá)峰與碳中和遠(yuǎn)景規(guī)劃》（以下簡稱《遠(yuǎn)景規(guī)劃》），為銀行業(yè)進(jìn)一步踐行“碳中和”設(shè)立了標(biāo)桿。

    此次，湖州銀保監(jiān)分局首次明確了“碳中和”銀行的定義。“碳中和”銀行是以應(yīng)對氣候變化為首要目標(biāo)，通過公允的碳排放核算方法，釆取有效的碳減排措施，實(shí)現(xiàn)自身運(yùn)營“碳中和”及投融資“碳中和”的銀行機(jī)構(gòu)。

    同時(shí)，《建設(shè)指南》明確了“碳中和”銀行碳排放量計(jì)算依據(jù)。此前，銀行在碳中和的環(huán)境信息披露體系與標(biāo)準(zhǔn)方面并未完善和統(tǒng)一。隨著銀行業(yè)逐步地探索明確碳中和排放測算以及對氣候環(huán)境的信息披露方面的標(biāo)準(zhǔn)，我國綠色金融體系也將進(jìn)一步完善。

    中國投資協(xié)會(huì)咨詢委產(chǎn)融平臺(tái)綠創(chuàng)中心副主任郭海飛在接受《證券日報(bào)》記者采訪時(shí)表示，此次湖州發(fā)布的《建設(shè)指南》明確了碳中和銀行碳排放量計(jì)算依據(jù)和建設(shè)規(guī)范，以及碳中和銀行的實(shí)現(xiàn)路徑，提出對綠色項(xiàng)目的碳排放量運(yùn)用關(guān)于綠色信貸環(huán)境效益測算方法核算，科學(xué)開展碳盤查，動(dòng)態(tài)實(shí)施碳減排，每年匡算減排成效和碳抵消成本，有助于銀行更好地將資金投向節(jié)能減排效益良好的優(yōu)質(zhì)綠色項(xiàng)目，同時(shí)推動(dòng)環(huán)境信息披露體系與標(biāo)準(zhǔn)的完善改進(jìn)，加快綠色金融與綠色產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展進(jìn)程。

    《建設(shè)指南》還明確了“碳中和”銀行建設(shè)規(guī)范。從自身運(yùn)營和金融資產(chǎn)的碳排放兩個(gè)維度分別確立三個(gè)范圍。明確了“碳中和”網(wǎng)點(diǎn)的建設(shè)規(guī)范。強(qiáng)調(diào)了“碳中和”網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)應(yīng)同時(shí)滿足綠色信貸余額占比、碳排放量等要求。同時(shí)，還明確了建設(shè)“碳中和”銀行“七單”機(jī)制。包括單列信貸規(guī)模、單設(shè)信貸審批通道、單列資金價(jià)格、單設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)、單列績效考核、單列產(chǎn)品服務(wù)、單列信息披露。

    世界自然基金會(huì)顧問、綠色金融及低碳經(jīng)濟(jì)資深顧問徐楠在接受《證券日報(bào)》記者采訪時(shí)表示，作為地級(jí)市，浙江省湖州市率先提出區(qū)域性“碳中和”銀行建設(shè)指南，具有強(qiáng)烈的示范意義。我國自2015年以來相繼有了若干綠色金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)，湖州市是其中之一。在所有試驗(yàn)區(qū)中，湖州并非其中行政層級(jí)最高、覆蓋范圍最大的區(qū)域，但在探索綠色金融體系構(gòu)建的深度方面，湖州堪稱突出范例。湖州的情況未必適用于全國所有地區(qū)的銀行，但積極的地方實(shí)踐本身就是綠色金融過去幾年發(fā)展的有效經(jīng)驗(yàn)。各地碳中和目標(biāo)的達(dá)成，必然面臨不同的基礎(chǔ)條件和關(guān)鍵挑戰(zhàn)，以區(qū)域性的方式推進(jìn)金融支持碳中和，本身就具有很強(qiáng)的科學(xué)性。

    銀行業(yè)正積極探索

    “碳中和”金融創(chuàng)新

    今年以來，銀行業(yè)圍繞“碳中和”做了多種形式的創(chuàng)新和探索。

    從產(chǎn)品方面來看，比如，近期興業(yè)銀行和中信銀行相繼發(fā)布了與“碳中和”相關(guān)的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品。記者了解到，興業(yè)銀行的產(chǎn)品為短期存款產(chǎn)品，該產(chǎn)品的掛鉤標(biāo)的為上海清算所“碳中和”債券指數(shù)，該指數(shù)以募集資金用途符合國內(nèi)外主要綠色債券標(biāo)準(zhǔn)指南并具備碳減排效益，符合“碳中和”目標(biāo)的公開募集債券為樣本券。中信銀行推出的類似結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，其掛鉤標(biāo)的“21國開綠債01”是獲得國際氣候債券倡議組織（CBI）貼標(biāo)認(rèn)證的“碳中和”綠色債券。

    同樣值得關(guān)注的還有碳中和債券，比如今年國家開發(fā)銀行發(fā)行了我國首單“碳中和”專題綠色金融債券。除此之外，還有多家銀行參與或支持了碳中和債券的承銷和發(fā)行。《證券日報(bào)》記者根據(jù)Wind數(shù)據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至5月25日，銀行間市場已有55只“碳中和”債券發(fā)行，發(fā)行規(guī)模合計(jì)751.90億元，其中有13只貼標(biāo)“碳中和”。這些碳中和債的發(fā)行主體主要分布在公用事業(yè)（如電力）、交通運(yùn)輸、采掘等行業(yè)中。

    海南綠色發(fā)展國際咨詢公司董事長、海南省綠色金融研究院副主任王娟對《證券日報(bào)》記者表示：“自從‘碳中和、碳達(dá)峰’目標(biāo)被提出后，全國的銀行業(yè)都在探索比較科學(xué)的碳中和概念創(chuàng)新金融產(chǎn)品。從目前的發(fā)展來看，碳中和相關(guān)債券可能走在前列，也比較符合低碳經(jīng)濟(jì)的屬性。但是從后期的發(fā)展來說，各產(chǎn)業(yè)體系都面臨著轉(zhuǎn)型，比如一些建筑、能源行業(yè)等。這些行業(yè)在向低碳產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型過程中面臨的問題可能并不是缺少金融支持，更多的是如何將其資金的使用有效地導(dǎo)引到綠色銀行以及綠色評(píng)價(jià)體系和綠色監(jiān)管之中。從這個(gè)角度來看，則需要金融機(jī)構(gòu)去創(chuàng)新更多的金融產(chǎn)品。”

    《遠(yuǎn)景規(guī)劃》表示，要努力于2021年底前完成首家“碳中和”網(wǎng)點(diǎn)的建設(shè)，至2025年前打造三星級(jí)以上“碳中和”網(wǎng)點(diǎn)5家，在2028年前實(shí)現(xiàn)所有銀行機(jī)構(gòu)自身運(yùn)營的“碳達(dá)峰”，2058年前實(shí)現(xiàn)自身運(yùn)營及投融資業(yè)務(wù)的完全“碳中和”，力爭成為全國首個(gè)實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)碳達(dá)峰碳中和的地區(qū)。

    其中2021年首批試點(diǎn)銀行機(jī)構(gòu)包括：工商銀行湖州分行、農(nóng)業(yè)銀行湖州分行、中國銀行湖州市分行、興業(yè)銀行湖州分行、湖州銀行等銀行。轄內(nèi)試點(diǎn)銀行機(jī)構(gòu)計(jì)劃于2021年6月前發(fā)布“碳中和”銀行建設(shè)規(guī)劃路線圖，在2025年前所有試點(diǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)自身運(yùn)營的“碳達(dá)峰”，2055年前實(shí)現(xiàn)“碳中和”。

    中央財(cái)經(jīng)大學(xué)數(shù)字財(cái)經(jīng)研究中心主任陳波對《證券日報(bào)》記者表示：“作為區(qū)域性銀行，其金融業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)碳中和本質(zhì)上是要支撐當(dāng)?shù)貙?shí)現(xiàn)碳中和的發(fā)展目標(biāo)，而不僅是銀行本身的碳中和。從遠(yuǎn)景規(guī)劃來看，湖州區(qū)域的銀行建設(shè)更關(guān)注的是自身機(jī)構(gòu)的碳中和目標(biāo)。而作為排放相對較低的金融行業(yè)，這個(gè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)并不困難。但是其積極行動(dòng)是值得肯定的，對于地方銀行業(yè)做出了表率。從長期來看，更要關(guān)注碳中和實(shí)質(zhì)性業(yè)務(wù)的開展情況，即是否通過碳中和的金融創(chuàng)新真正有效地支持了當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。”

    除湖州銀行業(yè)之外，近期來還有江蘇銀行和恒豐銀行還相繼發(fā)布了助力低碳綠色金融的行動(dòng)方案。4月10日江蘇銀行率先發(fā)布了全國首個(gè)“碳中和”行動(dòng)方案，該行計(jì)劃在“十四五”期間，氣候融資專項(xiàng)支持額度不低于2000億元，清潔能源產(chǎn)業(yè)支持額度不低于500億元，支持減污降碳、清潔能源、清潔交通、零碳建筑等領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)碳減排超1000萬噸。

    恒豐銀行5月27日發(fā)布了綠色金融行動(dòng)方案，在“十四五”期間，該行計(jì)劃投放綠色金融專項(xiàng)支持額度不低于3000億元，其中氣候融資專項(xiàng)支持額度不低于2000億元，并將打造100家綠色金融特色機(jī)構(gòu)。

    記者還注意到，為了能進(jìn)一步鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)在綠色金融領(lǐng)域的創(chuàng)新，5月28日，深圳銀保監(jiān)局提出要探索研究綠色金融差異化監(jiān)管政策，并提出將完善綠色投融資資本占用、監(jiān)管考核、不良容忍度等監(jiān)管政策。

    進(jìn)一步助力綠色金融

    銀行業(yè)依然面臨挑戰(zhàn)

    實(shí)際上，從目前我國銀行所處的發(fā)展階段來看，銀行業(yè)要進(jìn)一步助力綠色金融依然面臨著不小的挑戰(zhàn)。中國郵政儲(chǔ)蓄銀行科研人員雷鵬認(rèn)為，綠色金融存在技術(shù)復(fù)雜、周期長、政策風(fēng)險(xiǎn)高、信息不對稱等難點(diǎn)，因而商業(yè)銀行的綠色金融仍以傳統(tǒng)的項(xiàng)目融資和綠色信貸為主。

    目前銀行的產(chǎn)品尚不能滿足新創(chuàng)立、押品不足的綠色環(huán)保企業(yè)信貸需求；同時(shí)，缺少針對“中小微弱”貸款主體的綠色發(fā)展融資產(chǎn)品。

    中國銀行行長劉金認(rèn)為，銀行應(yīng)該探索發(fā)展轉(zhuǎn)型貸款，支持能源和工業(yè)等行業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型所需的信貸產(chǎn)品和服務(wù)。他建議，一些高耗能、高污染行業(yè)的轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)調(diào)整要和金融轉(zhuǎn)型同步進(jìn)行，否則企業(yè)和貸款銀行都會(huì)蒙受損失，所謂的可持續(xù)金融也就無從談起了。

    中投協(xié)咨詢委產(chǎn)融平臺(tái)綠創(chuàng)中心馬燕對《證券日報(bào)》記者表示，其實(shí)部分銀行很早就在探索并開展綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新的業(yè)務(wù)了。目前有的銀行走在了前面，有的銀行面臨著業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。這就要求銀行在綠色金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、人才培訓(xùn)以及業(yè)務(wù)模式上做出一些創(chuàng)新。

    中國政法大學(xué)綠色發(fā)展戰(zhàn)略研究員柴云樂對《證券日報(bào)》記者表示：“銀行業(yè)需要建立起適應(yīng)碳中和目標(biāo)的經(jīng)營方式和考核機(jī)制，比如加快綠色信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，積極探索綠色業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新，加大對低碳經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、節(jié)能環(huán)保企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和技術(shù)改造，提高綠色金融業(yè)務(wù)占比，建立綠色失信機(jī)制等。”