廣州農(nóng)商行去年業(yè)績同比大降 計提資產(chǎn)減值126億元

    本報記者 呂東

    曾在A股IPO上會前一天突然撤回申請的H股上市銀行廣州農(nóng)商行，近日披露了2021年年報。2021年，該行業(yè)績大幅下滑，實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤同比下降37.51%。

    截至4月24日，已披露2021年年報的28家上市銀行業(yè)績同比實現(xiàn)普漲。

    光大證券銀行業(yè)首席分析師王一峰在接受《證券日報》記者采訪時表示，由于A股市場IPO審核比H股上市更為嚴(yán)格，保證了A股上市銀行的質(zhì)量，因此A股上市銀行業(yè)績普遍比H股上市銀行更好。與之相應(yīng)的是，H股上市銀行的估值也普遍偏低。

    去年計提資產(chǎn)減值126億元

    廣州農(nóng)商行發(fā)布的年報顯示，2021年，該行實現(xiàn)營業(yè)收入234.81億元（集團數(shù)據(jù)，下同），同比增長10.66%；實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤31.75億元，較2020年的50.81億元大幅下降37.51%。

    該行在2021年年報中表示，去年業(yè)績大幅下滑的原因主要是受外部復(fù)雜環(huán)境和疫情沖擊影響，計提了大額資產(chǎn)減值損失，以增強抵御風(fēng)險的能力。2021年全年，該行資產(chǎn)減值損失達126.03億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于2020年的78.93億元。

    截至2021年末，廣州農(nóng)商行的資產(chǎn)總額為11616.29億元，較2020年末增長13.01%。但該行的資產(chǎn)質(zhì)量卻有所下滑。截至2021年末，該行不良貸款率為1.83%，較2020年末增加0.02個百分點。

    廣州農(nóng)商行在去年12月份成功完成非公開發(fā)行后，資本充足率有所提升。截至2021年末，該行資本充足率、核心一級資本充足率分別為13.09%和9.68%，較2020年末分別增加0.53個百分點和0.48個百分點。

    公告顯示，該行于2021年12月21日完成非公開發(fā)行13.38億股內(nèi)資股的定增募資，4家認(rèn)購方合計認(rèn)購約78.81億元，上述募資在扣除相關(guān)發(fā)行費用后的凈額將全部用于補充該行核心一級資本。

    招聯(lián)金融首席研究員董希淼在接受《證券日報》記者采訪時表示，當(dāng)下農(nóng)商行普遍存在資本充足率偏低的情況，特別是一些未上市的銀行，其資本補充渠道會相對更少。IPO是此類銀行進行資本補充的重要渠道，但由于A股上市門檻較高，若短期內(nèi)無法實現(xiàn)上市，通過定增等方式進行資本補充也是一種重要路徑。

    多家銀行A股IPO出變故

    截至4月24日，已有28家A股上市銀行披露了2021年年報，業(yè)績同比全面實現(xiàn)增長，更有12家銀行歸母凈利潤同比增幅超過20%，與廣州農(nóng)商行為代表的H股上市銀行的業(yè)績表現(xiàn)形成鮮明對比。

    記者注意到，在經(jīng)歷了2021年的IPO大豐收后，銀行沖刺A股的步伐在今年出現(xiàn)放緩跡象。今年以來，已有部分銀行或因主動撤回首發(fā)申請、或因首發(fā)被否等原因，與A股市場失之交臂。

    今年2月份，廈門農(nóng)商銀行撤回A股IPO申請。該行對外解釋稱，其主動調(diào)整上市計劃，是基于股權(quán)優(yōu)化目的，意在利用調(diào)整期著力梳理并優(yōu)化股權(quán)。

    4月14日，證監(jiān)會官網(wǎng)披露的《第十八屆發(fā)審委2022年第43次會議審核結(jié)果公告》顯示，江蘇大豐農(nóng)商行首發(fā)申請未通過，從而成為年內(nèi)首家IPO被否的擬上市銀行。

    重慶三峽銀行、南海農(nóng)商行此前也曾因受中介機構(gòu)影響，在今年遭遇“中止審查”，但目前上市進程均已恢復(fù)。

    證監(jiān)會最新發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，加上已恢復(fù)上市進程的銀行，目前正常排隊申請IPO的銀行數(shù)量僅為10家，是近年來的最低水平。

    王一峰認(rèn)為，今年以來出現(xiàn)的銀行A股IPO節(jié)奏放緩的現(xiàn)象，在一定程度上體現(xiàn)出，A股上市的審查力度越來越嚴(yán)格，如果有銀行在公司治理、可持續(xù)盈利能力等方面存在瑕疵，可能會直接被拒于A股市場門外。上市門檻的提高，為A股上市公司高質(zhì)量運行提供了保障。