上海證監(jiān)局：加強年報監(jiān)管 提高信披質(zhì)量

    中國證券報記者日前從上海證監(jiān)局獲悉，上海證監(jiān)局將持續(xù)加強上市公司年報監(jiān)管工作，增強上市公司年報監(jiān)管效率和效果，提高上市公司信息披露質(zhì)量，促進上市公司規(guī)范治理。

    作為一份全年“答卷”，年報既是對上市公司過去一年經(jīng)營業(yè)績、公司治理、投資融資及內(nèi)部控制的全面總結(jié)，也是投資者進行投資決策并行使股東權(quán)利的重要依據(jù)。因此，研析年報是上市公司非現(xiàn)場監(jiān)管的一項重要工作。2020年，根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題線索，上海證監(jiān)局深入開展現(xiàn)場檢查39家次，對上市公司及相關(guān)主體共采取行政監(jiān)管措施26家次，合計43份，并對上市公司違規(guī)線索立案稽查2家次。

    上市公司真實、準確、完整、及時地披露信息是證券市場健康有序運行的重要基礎(chǔ)。上海證監(jiān)局表示，今年將進一步根據(jù)監(jiān)管工作重點和轄區(qū)實際，周密制定年報研析工作方案，明確審核重點、審核流程及時間節(jié)點，以制度流程控制確保年報監(jiān)管工作質(zhì)量。同時，結(jié)合投訴舉報、媒體質(zhì)疑反映的相關(guān)問題，對上市公司信息披露、公司治理、內(nèi)控規(guī)范、經(jīng)營業(yè)績等方面可能存在的重大風(fēng)險情況進行深入分析，為后續(xù)開展現(xiàn)場檢查等監(jiān)管工作提供線索。

    上海證監(jiān)局表示，將加強監(jiān)管協(xié)作，形成年報監(jiān)管合力。一方面，持續(xù)加強與交易所的監(jiān)管協(xié)作，在年報研析階段，及時與交易所交流關(guān)注的問題，通過問詢及時揭示風(fēng)險；在現(xiàn)場檢查階段，與交易所組建“聯(lián)合檢查組”，發(fā)揮各自優(yōu)勢，形成監(jiān)管合力。另一方面，加強內(nèi)部各監(jiān)管條線之間協(xié)作，加強事前事中事后對違法違規(guī)行為的及時發(fā)現(xiàn)、快速反應(yīng)、嚴厲查處，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，有效銜接，力求取得較好監(jiān)管效果。

    為督促中介機構(gòu)發(fā)揮好資本市場“看門人”作用，上海證監(jiān)局將加強審計監(jiān)管，強化年報審計責(zé)任。年報披露前，對公司存在的風(fēng)險情況進行全面排查，建立審計風(fēng)險臺賬，確定審計風(fēng)險重點項目；采取約見談話、電話溝通等方式，向年審會計師點對點通報日常監(jiān)管關(guān)注的問題，要求在年報審計中予以重點關(guān)注；同時，對外通報審計執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在的問題，對年報審計相關(guān)關(guān)注事項進行監(jiān)管提示。