新一輪“提質(zhì)”三年行動(dòng)方案制定 推動(dòng)上市公司質(zhì)量躍升

    本報(bào)記者 吳曉璐

    11月23日，記者從監(jiān)管部門獲悉，近日，證監(jiān)會(huì)已制定《推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量三年行動(dòng)方案（2022-2025）》（簡(jiǎn)稱《方案》）?！斗桨浮愤M(jìn)一步貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于提高上市公司質(zhì)量的重要部署，鞏固《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)》（簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》）印發(fā)以來(lái)提高上市公司質(zhì)量的工作成效，在新的起點(diǎn)上推動(dòng)上市公司質(zhì)量向更高水平躍進(jìn)。

    堅(jiān)持四大原則

    據(jù)記者了解，《方案》堅(jiān)持四大原則：一是堅(jiān)持立足國(guó)情市情。立足中國(guó)資本市場(chǎng)和上市公司實(shí)際情況，借鑒國(guó)際最佳實(shí)踐，構(gòu)建具有中國(guó)特色的公司治理、信息披露、融資并購(gòu)制度和上市公司監(jiān)管體系；

    二是堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。健全資本市場(chǎng)功能，發(fā)揮直接融資作用，提升資源配置效率，推動(dòng)各類所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展，為建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系、構(gòu)建高水平社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制提供堅(jiān)強(qiáng)支撐；

    三是堅(jiān)持監(jiān)管主責(zé)主業(yè)。貫徹“證監(jiān)講政”“監(jiān)管姓監(jiān)”，堅(jiān)守監(jiān)管的政治性人民性，切實(shí)增強(qiáng)政治判斷力、領(lǐng)悟力、執(zhí)行力，提升監(jiān)管有效性，及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，嚴(yán)厲打擊違法，有效化解風(fēng)險(xiǎn)；

    四是堅(jiān)持共建共治共享。增加系統(tǒng)觀念，注重綜合施策，與相關(guān)部委、地方政府等各方密切協(xié)作，共同推動(dòng)上市公司做優(yōu)做強(qiáng)，激發(fā)創(chuàng)新活力，促進(jìn)提質(zhì)增效，實(shí)現(xiàn)上市公司質(zhì)量提升、投資者回報(bào)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性互促。

    將從八方面出臺(tái)相應(yīng)措施

    《方案》在《意見(jiàn)》的框架下，在八大方面提出相應(yīng)措施：一是優(yōu)化制度規(guī)則體系，提升監(jiān)管規(guī)則的科學(xué)性，二是聚焦公司治理深層次問(wèn)題，夯實(shí)上市公司規(guī)范發(fā)展的基礎(chǔ)；三是完善信息披露制度，提高上市公司的透明度；四是優(yōu)化上市公司整體結(jié)構(gòu)，提升發(fā)展的韌性和活力；五是推動(dòng)上市公司穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)資本市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行；六是健全打擊重大違法長(zhǎng)效機(jī)制，營(yíng)造上市公司發(fā)展良好環(huán)境；七是加快上市公司監(jiān)管轉(zhuǎn)型，提升監(jiān)管效能；八是加強(qiáng)協(xié)作聯(lián)動(dòng)，形成推動(dòng)上市公司高質(zhì)量發(fā)展的強(qiáng)大合力。

    在優(yōu)化制度規(guī)則體系方面，下一步重在提升規(guī)則“質(zhì)量”。核心措施包括升級(jí)法規(guī)體系，理順不同層級(jí)規(guī)則之間的法律位階，補(bǔ)齊制度缺項(xiàng)和規(guī)則漏洞，完善滯后于實(shí)踐的規(guī)則內(nèi)容。最終構(gòu)建以上市公司監(jiān)管條例為核心，以信息披露、公司治理、并購(gòu)重組、退市和破產(chǎn)重整、監(jiān)管執(zhí)法等方面規(guī)章為主干，以證監(jiān)會(huì)規(guī)范性文件和交易所自律規(guī)則為重要組成部分的上市公司監(jiān)管法規(guī)體系。

    在提高上市公司治理水平方面，核心措施包括，健全上市公司獨(dú)立董事規(guī)則，引導(dǎo)獨(dú)立董事歸位盡責(zé)、權(quán)責(zé)匹配、有效履職。

    推動(dòng)完善公司治理內(nèi)部機(jī)制，強(qiáng)化控股股東、實(shí)際控制人的誠(chéng)信義務(wù)。引導(dǎo)各類主體有效參與公司治理，促進(jìn)機(jī)構(gòu)投資者積極參與上市公司重大事項(xiàng)決策等。

    優(yōu)化上市公司整體結(jié)構(gòu)方面，核心措施包括：在入口端，持續(xù)落實(shí)優(yōu)化發(fā)行上市條件的要求，嚴(yán)把審核質(zhì)量關(guān)，加大資本市場(chǎng)對(duì)優(yōu)質(zhì)企業(yè)的扶持力度。在融資端，持續(xù)優(yōu)化資本市場(chǎng)融資制度，完善并購(gòu)重組監(jiān)管機(jī)制，更好促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈貫通融合。在出口端，鞏固深化常態(tài)化退市機(jī)制，堅(jiān)決把“空殼僵尸”和“害群之馬”清出市場(chǎng)；優(yōu)化上市公司破產(chǎn)重整制度，支持符合條件且具有挽救價(jià)值的危困公司通過(guò)破產(chǎn)重整實(shí)現(xiàn)重生。落實(shí)“兩個(gè)毫不動(dòng)搖”，推動(dòng)國(guó)有控股上市公司利用資本市場(chǎng)進(jìn)行資源配置和業(yè)務(wù)整合，將更多優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置入上市公司，提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，打造更加規(guī)范有活力的民營(yíng)上市公司。

    健全打擊重大違法長(zhǎng)效機(jī)制方面，核心措施包括：嚴(yán)格防范打擊欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假、資金占用等違法違規(guī)行為，從完善法制、優(yōu)化機(jī)制、強(qiáng)化發(fā)現(xiàn)查處力度等方面綜合施策，構(gòu)建綜合防治體系。對(duì)第三方配合造假行為，探索與相關(guān)部門建立聯(lián)合懲戒機(jī)制。對(duì)占用上市公司資金、操縱違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保、指使公司造假的控股股東、實(shí)際控制人，強(qiáng)化行政、刑事、民事責(zé)任追究。