深交所發(fā)布全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)審核工作銜接安排的通知

    本報(bào)記者 邢萌

    據(jù)深交所官網(wǎng)2月1日消息，為穩(wěn)步推進(jìn)全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制工作，確保發(fā)行上市審核工作有序銜接、平穩(wěn)過(guò)渡，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制前后相關(guān)行政許可事項(xiàng)過(guò)渡期安排的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）等要求，深交所發(fā)布《關(guān)于全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制相關(guān)審核工作銜接安排的通知》，主要包括以下八方面內(nèi)容：

    一、全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日起10個(gè)工作日內(nèi)，深交所接收中國(guó)證監(jiān)會(huì)深市主板首次公開發(fā)行股票、再融資、并購(gòu)重組在審企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱主板在審企業(yè)）提交的相關(guān)申請(qǐng)。全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日起10個(gè)工作日后，深交所開始接收主板新申報(bào)企業(yè)提交的相關(guān)申請(qǐng)。

    發(fā)行人、上市公司、保薦人及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深交所相關(guān)規(guī)定，通過(guò)深交所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)提交電子版申請(qǐng)文件，申請(qǐng)文件應(yīng)當(dāng)與書面原件保持一致。主板在審企業(yè)報(bào)送申請(qǐng)文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)將前期反饋意見回復(fù)等文件一并報(bào)送。

    二、在本通知第一條所述期限內(nèi)申報(bào)的主板在審企業(yè)，深交所對(duì)其的受理順序，不作為深交所對(duì)其的審核順序，深交所按該企業(yè)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核階段和受理順序接續(xù)審核。主板在審企業(yè)未在本通知第一條所述期限內(nèi)申報(bào)的，視為新申報(bào)企業(yè)。

    三、深交所基于主板首次公開發(fā)行股票（以下簡(jiǎn)稱首發(fā)）在審企業(yè)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核順序和已有審核成果，按照注冊(cè)制審核程序和規(guī)則，開展審核工作。主板首發(fā)在審企業(yè)的具體安排如下：

    （一）對(duì)于已通過(guò)發(fā)審委審核的，按照《通知》執(zhí)行。

    （二）對(duì)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核過(guò)程中已通過(guò)初審會(huì)但尚未經(jīng)發(fā)審委審核通過(guò)的，深交所將依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的受理順序和審核成果接續(xù)審核，在初審會(huì)意見落實(shí)后安排審核會(huì)議和上市委員會(huì)會(huì)議審議。

    （三）對(duì)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)已反饋意見但尚未召開初審會(huì)的，深交所根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的受理順序和審核成果，繼續(xù)推進(jìn)發(fā)行上市審核工作。

    （四）對(duì)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)已受理但尚未出具反饋意見的，深交所自全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日起10個(gè)工作日后的20個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出首輪問(wèn)詢。

    （五）主板再融資、并購(gòu)重組在審企業(yè)，參照前述安排執(zhí)行。

    四、處于中止?fàn)顟B(tài)的主板在審企業(yè)，在本通知第一條所述期限內(nèi)向深交所提交申請(qǐng)并被受理，中止情形尚未消除的，深交所按相關(guān)規(guī)定繼續(xù)中止。中止情形已消除的，發(fā)行人（上市公司）及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知深交所，經(jīng)審核確認(rèn)，恢復(fù)對(duì)其發(fā)行上市審核。

    五、主板在審企業(yè)保薦人或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)根據(jù)《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定報(bào)送工作底稿和驗(yàn)證版招股說(shuō)明書（如需）的時(shí)限要求，延長(zhǎng)至深交所受理申請(qǐng)文件后30個(gè)工作日內(nèi)，但不得晚于深交所向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送審核意見的時(shí)間。

    六、深交所在受理環(huán)節(jié)，要求主板首發(fā)在審企業(yè)招股說(shuō)明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表、主板并購(gòu)重組在審企業(yè)重大資產(chǎn)重組報(bào)告書引用本次交易涉及的相關(guān)資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)在9個(gè)月有效期內(nèi)。

    七、深交所正常推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市申請(qǐng)受理和審核工作。在深交所審核中的創(chuàng)業(yè)板企業(yè)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)全面實(shí)行注冊(cè)制后實(shí)施的注冊(cè)管理辦法、信息披露規(guī)則等更新申請(qǐng)文件，于全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日起15個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)深交所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)提交符合新規(guī)的專項(xiàng)說(shuō)明和核查意見，更新版申請(qǐng)文件可在下一次提交問(wèn)詢回復(fù)或者更新財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)提交。

    八、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)確保提交的申請(qǐng)文件符合全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)規(guī)則的要求。保薦人應(yīng)當(dāng)對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行審慎核查，對(duì)發(fā)行人是否符合板塊定位、發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求作出專業(yè)判斷，審慎作出推薦決定。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行全面核查驗(yàn)證，對(duì)本次交易是否符合重組條件和信息披露要求作出專業(yè)判斷，審慎出具相關(guān)文件。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證申請(qǐng)文件中與其專業(yè)職責(zé)有關(guān)的內(nèi)容及其出具文件的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。深交所對(duì)審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，將嚴(yán)格依規(guī)予以懲處。

（編輯 田冬 喬川川）