財政部：財政專戶資金存放不得片面考慮銀行利率水平

    本報記者 包興安

    12月3日，財政部發(fā)布通知，要求加強地方預算執(zhí)行和財政資金安全管理。

    財政部有關負責人表示，隨著財政國庫管理制度改革不斷深化，各地財政部門逐步建立起較為完善的預算執(zhí)行管理機制，有效提升了財政資金的使用效率和安全性。但在實際工作中，一些地區(qū)沒有嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度關于資金支付和清算管理的規(guī)定，個別地區(qū)財政部門資金存放和國庫現金管理不夠規(guī)范，既帶來了財政資金安全隱患，也影響了預算單位的正常支出需要。

    財政部要求，各地財政部門和預算單位，嚴格執(zhí)行預算管理和國庫集中支付管理有關規(guī)定。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得在無預算安排或不符合暫付款項管理規(guī)定的情況下支付資金，嚴禁依據不符合法律法規(guī)規(guī)定的合同或協議支付資金。

    國庫集中支付遵循“先支付、后清算”原則，杜絕“未支付、先清算”“超額清算”等違規(guī)行為。各地財政部門不得違規(guī)要求代理銀行延期清算并長期墊付資金。

    財政部要求，有關代理銀行加強對分支機構辦理國庫集中支付業(yè)務的內控和稽核管理，對于存在違規(guī)墊付資金行為的分支機構，要責令限期整改。省級財政部門要全面了解轄區(qū)內情況，對于在國庫集中支付業(yè)務中違規(guī)墊付資金且長期不進行清算的財政部門，要責令限期整改。

    財政部指出，要高度重視財政部門資金存放安全，不得將資金存放與地方政府債券發(fā)行、金融機構向地方政府建設項目提供融資等掛鉤。

    各地財政部門選擇財政專戶資金存放銀行要綜合評估其經營狀況、服務能力、服務質量、利率水平、質押保全措施等方面因素，不得片面考慮利率水平；要堅持以確保資金安全為前提，結合銀行業(yè)監(jiān)管標準設定銀行經營狀況相關評估指標，經營狀況指標權重不應低于40%。各地財政部門應密切關注資金存放銀行經營狀況，對經營狀況不佳或達不到審計、監(jiān)管要求的，要停止新的資金存放業(yè)務。

    同時，繼續(xù)強化地方國庫現金管理風險防范，省級財政部門應密切關注國庫現金管理參與銀行的經營情況，一旦發(fā)現參與銀行出現重大違法違規(guī)、財務惡化、信用危機等情況，要立即依法依規(guī)采取措施，確?，F金管理資金安全。

（編輯 白寶玉）