證監(jiān)會立案調(diào)查深圳堂堂 強化審計市場監(jiān)管

    昨日，證監(jiān)會就深圳堂堂會計師事務(wù)所承接多家*ST公司年報審計業(yè)務(wù)發(fā)布了答記者問。證監(jiān)會表示，2020年下半年，證監(jiān)會針對深圳堂堂執(zhí)行的*ST新億2019年年報審計業(yè)務(wù)開展了現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)其在執(zhí)業(yè)過程中存在諸多問題。根據(jù)檢查情況，證監(jiān)會已對*ST新億及深圳堂堂涉嫌違法違規(guī)行為立案調(diào)查。

    深圳堂堂在2020年承接了*ST新億2019年年報審計業(yè)務(wù)后，又陸續(xù)承接*ST金洲、*ST斯太等上市公司2020年年報審計業(yè)務(wù)，引起市場高度關(guān)注。證監(jiān)會在2020年下半年針對深圳堂堂執(zhí)行的*ST新億2019年年報審計業(yè)務(wù)開展了現(xiàn)場檢查，目前就發(fā)現(xiàn)的問題，證監(jiān)會開展了立案調(diào)查。

    證監(jiān)會表示，2020年3月1日實施的新《證券法》，將會計師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的行政許可調(diào)整為事后備案管理，這是落實“放管服”改革，提升證券審計市場活力的重大舉措，一方面有利于充分發(fā)揮市場機制的決定性作用，促進形成“有進有出”、“優(yōu)勝劣汰”的良性證券審計市場生態(tài)；另一方面在取消準入限制的情況下，需要通過加強事中事后監(jiān)管壓實會計師事務(wù)所“看門人”責(zé)任，督促提升審計質(zhì)量，切實保障資本市場財務(wù)信息披露質(zhì)量。

    證監(jiān)會一貫歡迎有意愿，特別是有能力從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所進入資本市場執(zhí)業(yè)。證券服務(wù)業(yè)務(wù)特別是上市公司審計業(yè)務(wù)具有專業(yè)性強、執(zhí)業(yè)風(fēng)險大、違法成本高等特點，需要具備較高專業(yè)能力和風(fēng)險防范能力的會計師事務(wù)所才能勝任。會計師事務(wù)所進入資本市場執(zhí)業(yè)前，要全面、深入了解資本市場法律、監(jiān)管、市場主體等各方面情況，充分評估自身專業(yè)勝任能力和風(fēng)險防范能力，審慎承接證券服務(wù)業(yè)務(wù)。

    證監(jiān)會指出，下一步將全面落實黨中央國務(wù)院關(guān)于依法從嚴打擊證券期貨違法活動的決策部署，按照國務(wù)院金融委關(guān)于“建制度、不干預(yù)、零容忍”的工作方針，加強對證券審計市場的監(jiān)管，切實維護市場秩序，保護投資者合法權(quán)益。