保險(xiǎn)集團(tuán)公司監(jiān)管新信號：強(qiáng)化“風(fēng)險(xiǎn)管理”與“非保險(xiǎn)子公司管理”

    9月3日，銀保監(jiān)會(huì)對《保險(xiǎn)集團(tuán)公司管理辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2010〕29號）進(jìn)行了修訂，形成《保險(xiǎn)集團(tuán)公司監(jiān)督管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），并向社會(huì)公開征求意見。

    據(jù)了解，此次《辦法》是在2010年試行辦法的基礎(chǔ)上進(jìn)行修訂完善的。普華永道中國金融行業(yè)管理咨詢合伙人周瑾對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的多法人和集團(tuán)化經(jīng)營模式日益普遍。一方面，因?yàn)闃I(yè)務(wù)的多樣化，產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、養(yǎng)老險(xiǎn)、保險(xiǎn)中介和保險(xiǎn)資管等業(yè)務(wù)的專業(yè)經(jīng)營，需要成立不同法人機(jī)構(gòu)；另一方面，隨著財(cái)務(wù)與運(yùn)營共享、客戶服務(wù)、信息科技、健康管理、養(yǎng)老地產(chǎn)等保險(xiǎn)相關(guān)功能的發(fā)展需要，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也紛紛設(shè)立這些子公司。集團(tuán)化之后的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性都有所增加，在進(jìn)行交叉銷售和業(yè)務(wù)協(xié)同的同時(shí)，也需要加強(qiáng)準(zhǔn)入、治理、資本與風(fēng)險(xiǎn)管理、信息披露等監(jiān)管要求。

    多家保險(xiǎn)集團(tuán)公司回復(fù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者稱，《辦法》正在征求意見中，不便回復(fù)。

    增設(shè)“風(fēng)險(xiǎn)管理”與“非保險(xiǎn)子公司管理”

    值得一提的是，《辦法》增加了“風(fēng)險(xiǎn)管理”與“非保險(xiǎn)子公司管理”兩章。具體而言，強(qiáng)化保險(xiǎn)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理，增設(shè)“風(fēng)險(xiǎn)管理”章節(jié)，要求保險(xiǎn)集團(tuán)公司整合集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理資源，建立與集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)模式等相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，新增、完善了風(fēng)險(xiǎn)偏好體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、集中度風(fēng)險(xiǎn)管理、防火墻設(shè)置、關(guān)聯(lián)交易管理、對外擔(dān)保管理以及壓力測試體系等具體監(jiān)管要求。

    例如，保險(xiǎn)集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的制定和實(shí)施，要求各業(yè)務(wù)條線、子公司及其他成員公司在集團(tuán)整體風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理政策框架下，制定自身的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，促進(jìn)保險(xiǎn)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。

    完善非保險(xiǎn)子公司監(jiān)管，增設(shè)“非保險(xiǎn)子公司管理”章節(jié)，明確保險(xiǎn)集團(tuán)可投資非保險(xiǎn)子公司的范圍和相關(guān)條件，完善內(nèi)部管控機(jī)制、禁止行為、外包管理、信息報(bào)送等規(guī)定。

    《辦法》要求，保險(xiǎn)集團(tuán)公司及其保險(xiǎn)子公司直接或間接投資非保險(xiǎn)子公司，應(yīng)當(dāng)有利于優(yōu)化集團(tuán)資源配置、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)、提升集團(tuán)整體專業(yè)化水平和市場競爭能力，有效促進(jìn)保險(xiǎn)主業(yè)發(fā)展。投資非保險(xiǎn)子公司，應(yīng)當(dāng)遵循實(shí)質(zhì)重于形式的原則，實(shí)質(zhì)上由保險(xiǎn)集團(tuán)公司或其保險(xiǎn)子公司開展的投資，不得違規(guī)通過已設(shè)立的非保險(xiǎn)子公司以間接投資的形式規(guī)避監(jiān)管。

    周瑾表示，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，《辦法》的要求，與之前央行關(guān)于金融控股公司的要求保持一致，體現(xiàn)了金融集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管控要求，既要關(guān)注一般風(fēng)險(xiǎn)，也要聚焦風(fēng)險(xiǎn)傳染、組織結(jié)構(gòu)不透明風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)、非保險(xiǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)等特有風(fēng)險(xiǎn)，全面風(fēng)險(xiǎn)管控?zé)o死角。在非保險(xiǎn)子公司管理方面，《辦法》要求集團(tuán)明確對非保險(xiǎn)子公司管理的權(quán)限、職責(zé)和流程，并重點(diǎn)加強(qiáng)品牌、擔(dān)保、以及外包管理。

    加強(qiáng)保險(xiǎn)集團(tuán)公司治理監(jiān)管

    除上述內(nèi)容外，《辦法》主要修訂內(nèi)容還包括加強(qiáng)保險(xiǎn)集團(tuán)公司治理監(jiān)管，要求保險(xiǎn)集團(tuán)公司具有簡明、清晰、可穿透的股權(quán)結(jié)構(gòu)，與下屬成員公司股權(quán)控制層級合理，強(qiáng)化保險(xiǎn)集團(tuán)公司對整個(gè)集團(tuán)公司治理的主體責(zé)任。系統(tǒng)完善集團(tuán)監(jiān)管要求，強(qiáng)調(diào)并表監(jiān)管“以控制為基礎(chǔ)，兼顧風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性”，完善并表監(jiān)管范圍；提高保險(xiǎn)集團(tuán)信息披露、危機(jī)應(yīng)對和處置能力等方面的要求；明確外資保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管適用《辦法》。

    例如，在尊重子公司及其他成員公司獨(dú)立法人經(jīng)營自主權(quán)的基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)對全集團(tuán)的股權(quán)投資進(jìn)行統(tǒng)籌管理，防止無序擴(kuò)張。保險(xiǎn)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)建立與其戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理能力相適應(yīng)的組織架構(gòu)和管理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)集團(tuán)公司與其下屬成員公司股權(quán)控制層級合理，組織架構(gòu)清晰透明，管理結(jié)構(gòu)明確。

    事實(shí)上，公司治理始終是銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管工作的主線之一。銀保監(jiān)會(huì)成立以來，對公司治理監(jiān)管問題高度重視。公開資料顯示，2018年4月銀保監(jiān)會(huì)組建時(shí)，就成立了專司公司治理監(jiān)管的功能監(jiān)管部門，繼而在成立伊始就召開中小銀行和保險(xiǎn)公司公司治理培訓(xùn)座談會(huì)，此后相繼出臺了股東股權(quán)管理、關(guān)聯(lián)交易管理、獨(dú)立董事管理等一系列規(guī)章制度。

    銀保監(jiān)會(huì)主席郭樹清曾發(fā)表署名文章《完善公司治理是金融企業(yè)改革的重中之重》稱，只有規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，才能使之形成有效自我約束，進(jìn)而樹立良好市場形象，獲得社會(huì)公眾信任，實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展。

    整體而言，銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示，《辦法》為加強(qiáng)對保險(xiǎn)集團(tuán)公司的監(jiān)督管理，有效防范保險(xiǎn)集團(tuán)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。9月3日，央行發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報(bào)告（2021）》指出，處理好金融發(fā)展、金融穩(wěn)定和金融安全的關(guān)系，健全金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、預(yù)警、處置、問責(zé)制度體系，推動(dòng)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)，著力降低信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)股市、債市、匯市平穩(wěn)運(yùn)行，嚴(yán)密防范外部風(fēng)險(xiǎn)沖擊。