勿讓“烏龍信披”成基金公司合規(guī)“硬傷”

    吳珊

    繁忙的財(cái)報(bào)披露季過后，基金更正公告往往陸續(xù)增多。

    近年來，動輒上百份的基金更正公告甚至讓投資者總結(jié)出一套“規(guī)律”：發(fā)布定期公告時(shí)投資運(yùn)作分析容易照搬過往內(nèi)容；持有人份額等數(shù)據(jù)會因統(tǒng)計(jì)口徑造成偏差；輸入法使用不當(dāng)導(dǎo)致錯(cuò)字錯(cuò)句；如果跳出基金財(cái)報(bào)范疇，還會出現(xiàn)基金申購日期寫錯(cuò)、基金經(jīng)理簡介出錯(cuò)，凈值日報(bào)數(shù)值報(bào)送有誤……

    盡管信披出錯(cuò)后，基金公司普遍會及時(shí)更正，并在公告的最后表示“給投資者帶來不便，公司深感歉意”，但是層出不窮的信披差錯(cuò)，無疑損害了信息披露制度的嚴(yán)肅性，同時(shí)暴露出基金公司合規(guī)風(fēng)控體系的“硬傷”，若任其發(fā)展更會動搖市場健康發(fā)展的基礎(chǔ)。

    過去不少案例已經(jīng)表明，合規(guī)意識淡薄、治理結(jié)構(gòu)存在缺陷的公司從“眾星捧月”到“黯淡離場”，中間可能只隔著一份“烏龍信披”。

    今年3月份，證監(jiān)會闡述了“強(qiáng)本強(qiáng)基、嚴(yán)監(jiān)嚴(yán)管”的監(jiān)管新理念，這意味著證券基金行業(yè)監(jiān)管效能也將進(jìn)一步提高。面對行業(yè)機(jī)構(gòu)功能發(fā)揮不充分、治理水平待強(qiáng)化、合規(guī)意識和水平不高等問題，證監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于加強(qiáng)證券公司和公募基金監(jiān)管加快推進(jìn)建設(shè)一流投資銀行和投資機(jī)構(gòu)的意見（試行）》提到，強(qiáng)化日常監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和執(zhí)法問責(zé)，督促行業(yè)機(jī)構(gòu)樹牢“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”理念。

    信息披露無小事，尤其是在公募基金總規(guī)模穩(wěn)步發(fā)展，基民數(shù)量趨勢性上漲的背景下，基金公司能否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)進(jìn)行信息披露，盡可能減少因信息不透明帶來的交易風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)系著投資者信心的提振，也是行業(yè)規(guī)范健康運(yùn)行的關(guān)鍵一環(huán)。公募基金要嚴(yán)把信披質(zhì)量關(guān)，以更加健全、完善的公司治理，推動行業(yè)生態(tài)持續(xù)優(yōu)化。

    首先，加強(qiáng)培訓(xùn)和意識教育，提高從業(yè)人員對信息披露重要性的理解和應(yīng)用水平，強(qiáng)化信息披露過程中各環(huán)節(jié)之間的溝通協(xié)作，厚植合規(guī)文化。

    其次，完善優(yōu)化信息披露流程和管理機(jī)制，落實(shí)全員合規(guī)管理要求，明確責(zé)任人和審核程序，壓實(shí)主體責(zé)任逐項(xiàng)過目，實(shí)現(xiàn)全業(yè)務(wù)鏈條“垂直”一體化管控。

    最后，加大技術(shù)系統(tǒng)建設(shè)的力度，利用現(xiàn)代化手段對信息披露關(guān)鍵數(shù)據(jù)、關(guān)鍵部分交叉驗(yàn)證審查，減少重復(fù)性工作負(fù)擔(dān)，提升審核質(zhì)效。

    基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，認(rèn)真核查每一項(xiàng)數(shù)據(jù)，嚴(yán)肅對待每一個(gè)表述。唯有常懷敬畏之心，才能為行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展夯實(shí)根基，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值。