證監(jiān)會：加強對中介機構投行業(yè)務廉潔從業(yè)監(jiān)管

    本報記者 吳曉璐

    為切實加強對注冊制下證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構（以下統(tǒng)稱中介機構）從事投資銀行業(yè)務的廉潔從業(yè)監(jiān)管，一體推進懲治金融腐敗和防控金融風險，持續(xù)凈化資本市場生態(tài)，為注冊制改革提供有力保障，9月24日，證監(jiān)會就《關于加強注冊制下中介機構投資銀行業(yè)務廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見（征求意見稿）》（以下簡稱《意見》）公開征求意見，對中介機構及其從業(yè)人員投資銀行業(yè)務廉潔從業(yè)行為進行規(guī)范。

    證監(jiān)會表示，隨著注冊制改革推進和市場快速發(fā)展，證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構的作用日益凸顯，業(yè)務量大幅增長，廉潔從業(yè)風險也相應加大。為此，有必要進一步加強對各類中介機構的廉潔從業(yè)監(jiān)管，針對主要風險點提出規(guī)范要求，督促其勤勉盡責，廉潔自律，消除廉潔從業(yè)風險隱患，為注冊制改革保駕護航。

    《意見》共17條，主要內容大致可分為三個方面：第一，堅持系統(tǒng)思維，全面從嚴要求。首先，《意見》將證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構均納入規(guī)制范圍，并將證券發(fā)行承銷、上市公司并購重組、資產證券化等具有投行業(yè)務特性的業(yè)務均納入規(guī)制范圍，實現了業(yè)務主體和業(yè)務類型的全覆蓋。

    其次，從內部管理入手，對廉潔從業(yè)風險防范工作的組織領導、內部控制、財務管理、激勵制度等提出了全面要求，強化內部機制的監(jiān)督制衡，激發(fā)廉潔從業(yè)的內生動力。

    第二，堅持問題導向，有針對性解決突出問題。一是要求中介機構及其從業(yè)人員應當遵循證監(jiān)會及交易所有關溝通交往的規(guī)定，引導構建“親”“清”政商關系，對實踐中一些典型違法違規(guī)行為明確予以禁止。

    二是要求相關中介機構在投行項目股東穿透等事項核查中，重點對證監(jiān)會系統(tǒng)離職人員不當入股行為進行嚴格審查，嚴格禁止突擊入股、“影子股東”、違規(guī)代持等違法違規(guī)“造富”行為。

    三是要求中介機構加強內幕信息、未公開信息管理，建立健全信息知情人登記管理制度，完善信息隔離墻機制，切實防范利用內幕信息和未公開信息從事各類違法違規(guī)行為。

    四是要求中介機構強化公平競爭意識，不得以明顯低于行業(yè)定價水平、利益輸送、商業(yè)賄賂、不當承諾等不正當競爭方式招攬業(yè)務。

    五是要求中介機構制定規(guī)范聘用第三方的制度，明確資質條件和遴選流程，禁止利用聘請第三方進行利益輸送和商業(yè)賄賂。

    第三，堅持專業(yè)思維，分類施策。一是結合證券公司、會計師、律師等各主體的業(yè)務風險特征提出專門的監(jiān)管要求。二是規(guī)范公權力運行，提高監(jiān)管透明度。一方面，對違法違規(guī)行為中國證監(jiān)會可以依法采取監(jiān)管措施或向相關部門及其他監(jiān)管機構提出處理建議，對涉嫌犯罪的移送司法部門處理，并依據相關規(guī)定向紀檢監(jiān)察機構轉交違法違紀線索；另一方面，遵循“寬嚴相濟”原則，對中介機構主動發(fā)現、主動報告、主動處理廉潔從業(yè)違法違規(guī)問題的，可依法從輕或減輕相關機構或人員的責任，或者提出從輕減輕處理的相關建議。

（編輯 李波）