這家新三板掛牌銀行收警示函 內(nèi)控管理問題屢現(xiàn)

    本報記者 熊悅

    8月5日晚間，新三板掛牌銀行象山國民村鎮(zhèn)銀行（下稱“國民銀行”）發(fā)布公告，該行有關(guān)董事、監(jiān)事報酬事項經(jīng)董事會審議通過后，未經(jīng)股東大會審議，且未進(jìn)行公告披露，違反相關(guān)規(guī)定，而被中國證券監(jiān)督管理委員會寧波監(jiān)管局采取出具警示函措施。

    公告顯示，一并被采取行政監(jiān)管措施的還有該行董事長陸寧生、時任信息披露負(fù)責(zé)人翁巧燕。兩名高管因未按照相關(guān)規(guī)定忠實、勤勉地履行職責(zé)，對公司上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

    國民銀行表示，上述行政監(jiān)管措施對公司經(jīng)營和財務(wù)產(chǎn)生重大影響，且不存在因此次處理而被終止掛牌的風(fēng)險。公司將認(rèn)真履行信息披露義務(wù)，保證公司信息披露真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

    資料顯示，國民銀行由寧波鄞州農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立，為寧波市首家村鎮(zhèn)銀行。2023年，該行營收同比增長3.84%至1.21億元；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤同比下滑8.05%至2836.14萬元。截至2023年末，該行資產(chǎn)規(guī)模為40.92億元。

    記者注意到，這并非國民銀行首次出現(xiàn)內(nèi)部控制管理問題。根據(jù)5月21日公告，該行于5月17日召開2023年年度股東大會并形成股東大會決議，因公司工作人員在準(zhǔn)備股東大會表決議案時疏忽，將第八項議案《關(guān)于公司會計政策變更的議案》提交至股東大會現(xiàn)場審議。

    股東大會召開之前，該議案未在《關(guān)于召開2023年年度股東大會通知公告》中列明，且已于公司在2024年4月18日召開的第三屆董事會第十一次會議審議通過，無需提交本次股東大會審議。由此，該行公告表示，關(guān)于該議案的表決結(jié)果無效。

    在此之前，國民銀行一項資產(chǎn)購買相關(guān)事宜則出現(xiàn)未能及時披露相關(guān)事項的情況。根據(jù)相關(guān)公告，該行于2023年11月28日通過司法公開拍賣活動，以11050萬元成功競得象山縣丹東街道象山港路888號的房屋建筑物，合計31643平方米。但因工作疏忽，該行未能及時披露相關(guān)事項，故予以補(bǔ)充披露。此外，該行還發(fā)生過未及時審議和披露該項關(guān)聯(lián)交易事項的情況。

    南開大學(xué)金融發(fā)展研究院院長田利輝對《證券日報》記者表示，國民銀行的問題主要體現(xiàn)在公司治理不規(guī)范、內(nèi)部控制不力、信息披露不透明三方面。田利輝認(rèn)為，中小銀行加強(qiáng)公司治理應(yīng)從以下幾方面入手，一是優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，避免股權(quán)過于分散或大股東控制；二是引進(jìn)專業(yè)的獨(dú)立董事，構(gòu)建差異化的公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)銀行自身特點(diǎn)，建立符合實際需要的治理結(jié)構(gòu)，確保“三會一層”有效運(yùn)行，明晰治理主體的權(quán)責(zé)邊界；三是強(qiáng)化激勵約束機(jī)制，建立特色化的績效考核指標(biāo)體系和薪酬體系，確保與風(fēng)險控制和市場定位相匹配；四是防范實控人不當(dāng)干預(yù)，完善關(guān)聯(lián)交易管理，確保交易的公允性，防止利益輸送等。

    外部監(jiān)管對于提升中小銀行內(nèi)部治理水平同樣重要。“目前的情況下，中小銀行應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管制度，完善公司治理機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)外部制衡和監(jiān)督，提高科學(xué)決策能力和高質(zhì)量發(fā)展水平。金融監(jiān)管部門對中小銀行應(yīng)實施差異化監(jiān)管，以更好地支持中小銀行立足當(dāng)?shù)亻_展特色化經(jīng)營。”招聯(lián)首席研究員董希淼表示。

（編輯 郭之宸）