突出公司治理 銀行評級辦法升級既必要又緊迫

    近日，銀保監(jiān)會印發(fā)商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法的通知，對7年前發(fā)布的銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引進行了一次大升級。

    與2014年實施的“內(nèi)部指引”相比，新辦法確立了更為完備的商業(yè)銀行監(jiān)管評級規(guī)則，結(jié)合當前銀行風險特征和監(jiān)管重點，增強監(jiān)管評級工作的規(guī)范性和準確性，強化監(jiān)管評級結(jié)果運用，應(yīng)該說既有必要性又有緊迫性。

    新辦法在傳統(tǒng)的評級體系要素上，進行了三項優(yōu)化，一是將原“管理質(zhì)量”要素修改為“公司治理與管理質(zhì)量”，強調(diào)對公司治理的監(jiān)管檢查。二是新增了“數(shù)據(jù)治理”要素，把數(shù)據(jù)真實性、準確性、完整性作為評判銀行風險管理狀況的基礎(chǔ)性因素，加大數(shù)據(jù)治理監(jiān)管力度。三是合理體現(xiàn)機構(gòu)差異化狀況，增加“機構(gòu)差異化要素”，充分反映不同類型銀行機構(gòu)的風險特征，據(jù)此實施差異化監(jiān)管。

    新監(jiān)管評級要素包括資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量等9項。值得注意的是，在此前的評級指引中，盈利狀況要素的權(quán)重為10%，新評級辦法將其降至5%，弱化了對商業(yè)銀行評價的利潤導向。“公司治理與管理質(zhì)量”要素的占比為20%，在9項要素中占比最高，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行公司治理的高度重視可見一斑。

    新辦法還明確，監(jiān)管機構(gòu)可根據(jù)評級結(jié)果，依法采取相應(yīng)監(jiān)管措施和行動，注重“早期介入”，努力實現(xiàn)風險早發(fā)現(xiàn)、早介入、早處置，防止風險苗頭和隱患演變?yōu)閲乐貑栴}。這也是近年監(jiān)管方面處理包商銀行等風險事件中得到的經(jīng)驗。應(yīng)該說，“新指揮棒”的指向意義相當明確。

    近年來，保險、信托、消費金融公司也出臺了監(jiān)管評級規(guī)則。這類監(jiān)管評級的結(jié)果，原則上僅供監(jiān)管機構(gòu)內(nèi)部使用，不得將監(jiān)管評級結(jié)果向無關(guān)人員提供，也不得出于廣告、宣傳、營銷等商業(yè)目的對外披露。雖然不對外披露，但監(jiān)管評級的威力還是巨大的。對于監(jiān)管部門，評級分類是實施差異化監(jiān)管、針對性監(jiān)管的基礎(chǔ)；對金融機構(gòu)而言，評級結(jié)果更是與金融資源的分配息息相關(guān)，既是市場準入、業(yè)務(wù)資質(zhì)、創(chuàng)新試點的重要前提和條件，也可能會作為拓展業(yè)務(wù)時制定白名單的依據(jù)。此次出臺的商業(yè)銀行監(jiān)管評級規(guī)則，完善了商業(yè)銀行的同質(zhì)同類比較和差異化監(jiān)管，將引導商業(yè)銀行進一步加強風險管理，促進可持續(xù)健康發(fā)展。