證監(jiān)會通報2021年案件辦理情況 案發(fā)數(shù)量連續(xù)3年下降

    本報記者 邢萌

    2月18日，《證券日報》記者從中國證監(jiān)會官網(wǎng)獲悉，2021年證監(jiān)會共辦理案件609起，其中重大案件163起，涉及財務(wù)造假、資金占用、以市值管理名義操縱市場、惡性內(nèi)幕交易及中介機構(gòu)未勤勉盡責(zé)等典型違法行為。依法向公安機關(guān)移送涉嫌犯罪案件（線索）177起，同比增長53%，會同公安部、最高檢聯(lián)合部署專項執(zhí)法行動，證券執(zhí)法司法合力進一步加強。

    總體看，案發(fā)數(shù)量連續(xù)3年下降，證券市場違法多發(fā)高發(fā)勢頭得到初步遏制。與此同時，執(zhí)法重點更加突出，虛假陳述、內(nèi)幕交易、操縱市場、中介機構(gòu)違法案件數(shù)量占比超過八成。

    具體來看，虛假陳述案件數(shù)量保持高位，重大欺詐、造假行為時有發(fā)生。2021年辦理虛假陳述案件163起，其中財務(wù)造假75起，同比增長8%；向公安機關(guān)移送相關(guān)涉嫌犯罪案件32起，同比增長50%。一是違法手段演變升級，刻意利用新業(yè)態(tài)、新模式掩蓋造假；二是部分案件涉及金額大、周期長，市場影響惡劣；三是違法占用擔保案件仍有發(fā)生，大股東通過多種方式套取公司資金。

    操縱市場案團伙化、職業(yè)化特征更加明顯，部分案件引發(fā)市場高度關(guān)注。2021年辦理操縱市場110起，同比下降26%，向公安機關(guān)移送相關(guān)犯罪41起，同比增長1.5倍。從操縱動機看，有的操縱團伙以連續(xù)交易、虛假申報、對倒、蠱惑等多種手段，引誘市場跟風(fēng)，謀取不當利益。有的上市公司實際控制人為實現(xiàn)高位減持、防止股價面值退市、避免質(zhì)押股票爆倉等目的，通過控制信息披露內(nèi)容、節(jié)奏，配合市場機構(gòu)操縱自家股票，已查實14起操縱市場案件涉及上市公司實際控制人或管理層。

    內(nèi)幕交易多發(fā)態(tài)勢趨緩，關(guān)鍵環(huán)節(jié)問題較為突出。2021年辦理內(nèi)幕交易201起，案件數(shù)量連續(xù)三年下降。從案發(fā)領(lǐng)域看，涉及并購重組、新股發(fā)行、控制權(quán)變更等重大資本運作信息的內(nèi)幕交易案件占64%，涉及業(yè)績公告、商業(yè)合作的內(nèi)幕交易案件也有發(fā)生。

    重點領(lǐng)域案件類型多樣，及時查處違法苗頭問題。辦理私募機構(gòu)違法案件20起，辦理債券市場違法案件10起，辦理老鼠倉案件9起，辦理期貨領(lǐng)域違法相關(guān)案件5起，辦理從業(yè)人員違規(guī)買賣股票案件16起。

    中介機構(gòu)違法案件上升，涉案主體覆蓋多個領(lǐng)域。全年立案調(diào)查39起，較去年同期增長一倍以上。涉及會計師事務(wù)所28起，證券公司4起、資產(chǎn)評估機構(gòu)3起，律師事務(wù)所2起、銀行承銷商、評級機構(gòu)各1起，涵蓋首次公開發(fā)行、年報審計、并購重組、債券發(fā)行、精選層轉(zhuǎn)板等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，首次對銀行間債券市場承銷銀行、評級公司立案調(diào)查。

    下一步，證監(jiān)會將以全面落實《關(guān)于依法從嚴打擊證券違法活動的意見》為重點，聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，突出重大案件，堅持“一案雙查”，切實加大違法成本，有效提升執(zhí)法威懾，為資本市場改革發(fā)展穩(wěn)定提供堅強法治保障。