證監(jiān)會(huì)：持續(xù)加強(qiáng)打擊財(cái)務(wù)造假、操縱市場！

    本報(bào)記者 吳曉璐

    2月21日，最高人民檢察院、中國證監(jiān)會(huì)聯(lián)合舉行“依法從嚴(yán)打擊證券違法犯罪 促進(jìn)資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展”新聞發(fā)布會(huì)。

    中國證監(jiān)會(huì)副主席李明在新聞發(fā)布會(huì)上發(fā)布證監(jiān)會(huì)第一批行政執(zhí)法指導(dǎo)性案例，4宗案例涵蓋財(cái)務(wù)造假、欺詐發(fā)行、內(nèi)幕交易、操縱市場等主要違法類型，體現(xiàn)嚴(yán)肅整治重點(diǎn)領(lǐng)域違法行為的決心，彰顯全力維護(hù)資本市場平穩(wěn)運(yùn)行的監(jiān)管態(tài)度。

    李明表示，近年來，證監(jiān)會(huì)堅(jiān)持有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究，切實(shí)維護(hù)資本市場法律的權(quán)威和尊嚴(yán)，不斷增強(qiáng)廣大投資者的安全感。

    一是保持執(zhí)法定力，以“零容忍”態(tài)度處理了一批典型案件，有力整肅各類違法，深度凈化市場環(huán)境如本次發(fā)布的指導(dǎo)性案例2號(hào)某公司、林某等欺詐發(fā)行信息披露違法案，對發(fā)行人處以8600萬元罰款并實(shí)施重大違法退市。證監(jiān)會(huì)去年辦理各類案件739件，作出處罰決定592份，罰沒款153億元，超過上一年兩倍，其中對恒大地產(chǎn)財(cái)務(wù)造假案罰款超40億元，會(huì)同財(cái)政部對恒大地產(chǎn)案審計(jì)機(jī)構(gòu)開出4.41億元的同類案件“史上最大”罰單。

    二是聚焦執(zhí)法重點(diǎn)，不斷強(qiáng)化對欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假違規(guī)減持、操縱市場等投資者最關(guān)切、最痛恨、“最不能忍”的違法行為的打擊懲治。2024年查處包括財(cái)務(wù)造假在內(nèi)的信息披露違法案件135件，同比增長17%，居各類案件數(shù)量之首;處罰操縱市場案42件，案均罰沒款約1.2億元，居各類案件罰沒金額之首。此次發(fā)布的指導(dǎo)性案例，財(cái)務(wù)造假案例占比一半，操縱市場占比四分之一。今后，對這兩類違法的打擊力度還將持續(xù)加強(qiáng)。

    三是堅(jiān)定站穩(wěn)投資者立場。我國股市中小投資者占比高達(dá)96%，風(fēng)險(xiǎn)承受能力薄弱，自力救濟(jì)能力相對不足，是案件中“看不見的當(dāng)事人”。對于執(zhí)法個(gè)案中的證據(jù)采信、法律適用、法益平衡等具體問題，證監(jiān)會(huì)在依法行政前提下，更多站在保護(hù)投資者的角度，既做好“技術(shù)判斷”，更做好“價(jià)值判斷”。如去年按照“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則，對某上市公司“定增減持套利”案當(dāng)事人罰沒超2億元，向市場釋放了證監(jiān)會(huì)嚴(yán)厲打擊“以局部合規(guī)掩蓋整體違法”減持行為的鮮明態(tài)度對行業(yè)潛規(guī)則形成了極大震懾，也讓廣大投資者重拾了投資信心，贏得了人民群眾對我們監(jiān)管執(zhí)法的信任和支持。

（編輯 喬川川）