證監(jiān)會對“*ST公司審計專業(yè)戶”立案調查

    證監(jiān)會新聞發(fā)言人2月19日表示，已對*ST新億及深圳堂堂會計師事務所（下稱深圳堂堂）涉嫌違法違規(guī)行為立案調查。深圳堂堂會計師事務所承接了多家*ST公司年報審計業(yè)務，引起市場高度關注。

    證監(jiān)會新聞發(fā)言人表示，證監(jiān)會近期也關注到深圳堂堂在2020年承接了*ST新億2019年年報審計業(yè)務后，又陸續(xù)承接*ST金洲、*ST斯太等上市公司2020年年報審計業(yè)務。2020年下半年，證監(jiān)會針對深圳堂堂執(zhí)行的*ST新億2019年年報審計業(yè)務開展了現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)其在執(zhí)業(yè)過程中存在諸多問題。根據(jù)檢查情況，證監(jiān)會已對*ST新億及深圳堂堂涉嫌違法違規(guī)行為立案調查。

    證監(jiān)會新聞發(fā)言人表示，2020年3月1日實施的新證券法，將會計師事務所從事證券服務業(yè)務的行政許可調整為事后備案管理，這是落實“放管服”改革、提升證券審計市場活力的重大舉措，一方面有利于充分發(fā)揮市場機制的決定性作用，促進形成“有進有出”、“優(yōu)勝劣汰”的良性證券審計市場生態(tài)；另一方面在取消準入限制的情況下，需要通過加強事中事后監(jiān)管壓實會計師事務所“看門人”責任，督促提升審計質量，切實保障資本市場財務信息披露質量。

    證監(jiān)會新聞發(fā)言人強調，上市公司審計業(yè)務具有專業(yè)性強、執(zhí)業(yè)風險大、違法成本高等特點，會計師事務所進入資本市場執(zhí)業(yè)前，要全面、深入了解資本市場法律、監(jiān)管、市場主體等各方面情況，充分評估自身專業(yè)勝任能力和風險防范能力，審慎承接證券服務業(yè)務。

    下一步，證監(jiān)會將全面落實黨中央、國務院關于依法從嚴打擊證券期貨違法活動的決策部署，按照國務院金融委關于“建制度、不干預、零容忍”的工作方針，加強對證券審計市場的監(jiān)管，切實維護市場秩序，保護投資者合法權益。