證監(jiān)會就修訂保薦人盡職調(diào)查工作準則公開征求意見

    本報訊 11月19日，證監(jiān)會發(fā)布消息，為適應注冊制改革發(fā)展需要，進一步規(guī)范和指導保薦人對境內(nèi)擬發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換債券或存托憑證的公司的盡職調(diào)查工作，提高保薦人盡職調(diào)查工作和信息披露質(zhì)量，證監(jiān)會擬對《保薦人盡職調(diào)查工作準則》進行修訂，現(xiàn)向社會公開征求意見，意見反饋截止時間為2021年12月18日。

    證監(jiān)會表示，《保薦人盡職調(diào)查工作準則》實施以來，對提高保薦人盡職調(diào)查水平，提升信息披露質(zhì)量發(fā)揮了重要作用。但隨著法律環(huán)境、市場環(huán)境的變化，《保薦人盡職調(diào)查工作準則》部分內(nèi)容需要進行調(diào)整和完善。注冊制下對保薦人的盡職調(diào)查專業(yè)能力和執(zhí)業(yè)質(zhì)量也提出了更高要求，因此有必要對《保薦人盡職調(diào)查工作準則》進行修訂。

    征求意見稿共十一章八十七條，主要修訂內(nèi)容如下：一是，更好地貫徹注冊制以信息披露為核心的理念和在盡職調(diào)查工作中落實注冊制的基本要求；二是，對原《保薦人盡職調(diào)查工作準則》中未涉及的一些盡職調(diào)查事項進行了補充；三是，將保薦人“薦”的職責提到更重要位置，充分發(fā)揮其在投資價值判斷方面的前瞻性作用；四是，明確保薦人對其他證券服務機構(gòu)出具專業(yè)意見的內(nèi)容，在評估其相關(guān)工作充分、可靠的基礎(chǔ)上可以合理信賴，但應進一步核查驗證，同時明確了保薦人應合理使用第三方外聘機構(gòu)，不得將法定職責予以外包，保薦人依法應當承擔的責任不因聘請第三方而減輕或免除。

    證監(jiān)會表示，本次修訂有利于進一步明確投行業(yè)務執(zhí)業(yè)標準，也為推動建立證券公司投行業(yè)務執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價體系打下了良好的基礎(chǔ)和提供了依據(jù)。（邢萌）