銀行資產(chǎn)質(zhì)量劣化壓力減輕 不良考驗遠未結(jié)束

    證券時報記者 杜曉彤

    截至4月9日，近七成中國上市銀行披露了2020年年報，備受行業(yè)關注的資產(chǎn)質(zhì)量情況也隨之明朗。數(shù)據(jù)顯示，過去一年，上市銀行普遍以讓渡部分利潤空間為代價，加大撥備計提與不良處置力度，并在年內(nèi)實現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量轉(zhuǎn)暖。

    2016年以來，銀行對資產(chǎn)認定的嚴格程度持續(xù)提高。以逾期90天以上貸款口徑測算，目前已披露年報的股份行中，加權平均不良貸款偏離度為76%，較2019年減少2.6個百分點；2020年末，6家國有大行該項指標為55.4%，較2019年減少9.8個百分點，其中農(nóng)業(yè)銀行、建設銀行僅為49%。換言之，兩家銀行的不良貸款有超過一半是逾期時間在90天以內(nèi)的，認定標準之嚴格可見一斑。

    多數(shù)不良貸款由關注類貸款下遷形成，因此，關注類貸款占比常被視為觀察不良貸款率未來走勢的先行指標。2020年末，6家國有行中僅建設銀行關注類貸款占比較上年末微增0.02個百分點，其余國有行均有較明顯改善；股份行整體關注類貸款占比則保持平穩(wěn)。從這點看，大中型銀行經(jīng)過近幾年的不良包袱出清，資產(chǎn)質(zhì)量劣化壓力已大幅減輕。

    資產(chǎn)風險管理成為今年上市銀行年報業(yè)績發(fā)布會上頻繁提及的話題，高管們對健全完善風險合規(guī)、內(nèi)控管理體系以及提高風險合規(guī)管理能力等方面多加強調(diào)。

    但當前外部環(huán)境不確定性仍大，加上新增不良資產(chǎn)可能存在滯后暴露，銀行資產(chǎn)質(zhì)量面臨的考驗還未結(jié)束。2021年，銀行業(yè)面臨著延期貸款政策退出、理財不良回表、經(jīng)濟區(qū)域性和行業(yè)結(jié)構性復蘇節(jié)奏的差異等問題。在監(jiān)管導向下，一些周期性行業(yè)如房地產(chǎn)行業(yè)也存在較大不確定性風險，有城商行、股份行人士判斷，其服務的相關存量客戶可能出現(xiàn)風險暴露。

    此外，在看到大中型上市銀行不良顯著出清、資產(chǎn)質(zhì)量企穩(wěn)的同時，還應關注到有為數(shù)不少的城商行、農(nóng)商行對資產(chǎn)質(zhì)量劣化應對乏力，尤其一些包袱沉重的中小銀行經(jīng)營形勢嚴峻。

    去年以來，監(jiān)管部門破例開通地方政府專項債補充中小銀行資本金的路徑，進行合并重組或搭售不良進行增發(fā)的城商行、農(nóng)商行數(shù)量也明顯增加，根本原因就在于一些中小銀行已難以通過既有內(nèi)生資源抵御外部風險。但不良資產(chǎn)無論如何騰挪都不會憑空消減，改善經(jīng)營思路或許才是這些銀行生存下去的根本之策。中國不缺大銀行，缺的是具備靈活機制、豐富業(yè)態(tài)和專業(yè)服務能力的銀行。隨著金融脫媒、利率市場化的發(fā)展，同質(zhì)化嚴重的銀行業(yè)面臨的將是更加嚴酷的優(yōu)勝劣汰。