上交所發(fā)布內(nèi)幕信息知情人報送指引

    3月1日正式施行的新《證券法》，完善了有關(guān)內(nèi)幕交易的法律禁止性規(guī)定，細化并拓寬了內(nèi)幕信息及內(nèi)幕知情人的范圍。2月28日，上交所制定發(fā)布了適用于含科創(chuàng)板在內(nèi)滬市上市公司的《上海證券交易所上市公司內(nèi)幕信息知情人報送指引》。記者獲悉，上交所制定這一指引，主要是在前期監(jiān)管成效的基礎(chǔ)上，適應(yīng)近年內(nèi)幕交易防控情勢和市場變化，根據(jù)新《證券法》相關(guān)要求，進一步規(guī)范內(nèi)幕信息知情人報送行為。

    《指引》要求，上市公司應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會、國務(wù)院國資委關(guān)于內(nèi)幕信息登記管理的相關(guān)要求，及時向上交所報送內(nèi)幕信息知情人檔案和重大事項進程備忘錄。上市公司應(yīng)當(dāng)出具書面承諾，保證所填報內(nèi)幕信息知情人信息及內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整；內(nèi)幕信息知情人應(yīng)當(dāng)積極配合上市公司做好相關(guān)報送工作；保薦人、財務(wù)顧問、律師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確告知內(nèi)幕信息知情人相關(guān)報送規(guī)定及相應(yīng)法律責(zé)任。

    《指引》稱，上市公司發(fā)生諸如重大資產(chǎn)重組、高比例送轉(zhuǎn)股份、導(dǎo)致實際控制人或第一大股東發(fā)生變更的權(quán)益變動、要約收購、發(fā)行證券、合并與分立、回購股份等事項的，應(yīng)當(dāng)按照指引的規(guī)定報送內(nèi)幕信息知情人檔案信息。對于披露其他可能對股價有重大影響的事項，上交所也可以要求其報送內(nèi)幕信息知情人。上市公司進行收購、重大資產(chǎn)重組、發(fā)行證券、合并、分立、回購股份等重大事項，除填寫上市公司內(nèi)幕信息知情人檔案外，還應(yīng)當(dāng)制作重大事項進程備忘錄。

    同時，上市公司籌劃重大資產(chǎn)重組（包括發(fā)行股份購買資產(chǎn)），應(yīng)當(dāng)于首次披露重組事項時向上交所報送內(nèi)幕信息知情人檔案。期間，重組方案重大調(diào)整、終止重組的，或者首次披露重組事項未披露標(biāo)的資產(chǎn)主要財務(wù)指標(biāo)、預(yù)估值、擬定價等重要要素的，應(yīng)當(dāng)于披露重組方案重大變化或披露重要要素時補充提交相關(guān)檔案。

    《指引》稱，內(nèi)幕信息知情人檔案和重大事項進程備忘錄，自記錄及補充完善之日起至少保存10年，上交所可視情況要求上市公司披露重大事項進程備忘錄中的相關(guān)內(nèi)容。

    紅籌企業(yè)在境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證并在上交所上市的，適用本指引規(guī)定。已上市紅籌企業(yè)已經(jīng)建立信息披露事務(wù)管理制度且符合境外上市地規(guī)則要求的，可以繼續(xù)執(zhí)行。